Im Jahr 2026 wird ein Ehepaar im Ruhestand mit einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von nur 206.000 US-Dollar aufgrund des einkommensabhängigen monatlichen Anpassungsbetragszuschlags zusätzlich 5.580 US-Dollar pro Jahr an Medicare-Prämien zahlen. Das ist echtes Geld aus dem Budget, an dessen Aufbau Sie so hart gearbeitet haben.
Medicare blickt zwei Jahre zurück, um Ihre Prämien so festzulegen, dass das Einkommen, das Sie in Ihrer Steuererklärung für 2024 angeben, darüber entscheidet, was Sie im Jahr 2026 zahlen. Die gute Nachricht ist, dass mehrere rechtliche Schritte Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen unter die Schwellenwerte bringen und diese Zuschläge senken können.
Hier zeigt Jane Bryant Quinn konkrete Möglichkeiten, wie Sie Ihren Geldbeutel vor diesen Überraschungskosten schützen können.
Was löst den Medicare-IRMAA-Zuschlag aus?
Medicare verwendet Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen von zwei Jahren zuvor, um die Prämien für Teil B und Teil D festzulegen. Für 2026 beträgt die Basisprämie für Teil B 185 US-Dollar pro Monat für Einzelpersonen mit einem Einkommen von 106.000 US-Dollar oder weniger und für Paare mit einem Einkommen von 212.000 US-Dollar oder weniger.
Sobald das Einkommen diese Grenzen überschreitet, beginnen die Zuschläge. Eine alleinstehende Person mit einem Einkommen zwischen 106.001 und 133.000 US-Dollar zahlt im Jahr 2026 74 US-Dollar zusätzlich pro Monat. Die höchste Stufe erhöht 419,30 US-Dollar pro Monat für Einkommen über 500.000 US-Dollar.
Für Paare gelten die gleichen Einkommensstufen, jedoch das doppelte Einkommen. Diese Zuschläge gelten auch dann, wenn Sie Sozialversicherung beziehen. Die Sozialversicherungsbehörde sendet Ihnen jeden Herbst einen Brief mit der Höhe Ihrer Prämie im nächsten Jahr.
Sie haben das Recht, Berufung einzulegen, wenn Ihr Einkommen aufgrund bestimmter lebensverändernder Ereignisse wie Ruhestand, Scheidung oder Tod eines Ehepartners gesunken ist.
Frühzeitig durchgeführte Roth-Umbauten können Tausende einsparen
Wenn Sie in Ihren 60ern traditionelles IRA-Geld in ein Roth IRA umwandeln, können Sie verhindern, dass künftig erforderliche Mindestausschüttungen Sie in höhere IRMAA-Stufen drängen. Angenommen, Sie sind 63 Jahre alt und gehen davon aus, dass Sie mit 73 Jahren in die Sozialversicherung und die erforderlichen Mindestausschüttungen eintreten.
Eine Reihe teilweiser Roth-Umstellungen in den nächsten Jahren können jetzt die unteren Steuerklassen füllen und das steuerpflichtige Einkommen reduzieren, das Medicare später sehen wird. Jede Umrechnung zählt in dem Jahr, in dem Sie sie vornehmen, als steuerpflichtiges Einkommen, daher müssen Sie die Beträge sorgfältig planen.
Wenn Sie beispielsweise in einem Jahr, in dem Ihr sonstiges Einkommen niedrig ist, 40.000 US-Dollar umwandeln, bleiben Sie möglicherweise unter dem Einzelschwellenwert von 106.000 US-Dollar. Ab dem 73. Lebensjahr haben Sie keine Kontrolle mehr über die Höhe Ihrer Ausschüttungen, daher ist es wichtig, vorher zu handeln.
Die Fünfjahresfrist für Roth-Abhebungen beginnt ebenfalls früher, was Ihnen mehr Flexibilität bietet.
Qualifizierte Spenden für wohltätige Zwecke verringern das anrechenbare Einkommen
Sobald Sie 70,5 Jahre alt sind, können Sie bis zu 105.000 US-Dollar pro Jahr von Ihrer traditionellen IRA direkt an eine Wohltätigkeitsorganisation überweisen. Dieser Betrag wird auf Ihre erforderliche Mindestausschüttung angerechnet, erscheint jedoch nicht im bereinigten Bruttoeinkommen.
Da das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen mit dem bereinigten Bruttoeinkommen beginnt, können diese Geschenke Sie unter eine IRMAA-Grenze fallen lassen. Im Jahr 2024 lag die Grenze bei 105.000 US-Dollar und sie steigt normalerweise mit der Inflation.
Sie müssen Ihre IRA-Verwahrstelle bitten, den Scheck direkt an die qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation zu senden. Die Depotbank sendet Ihnen ein Formular 1099 R zu, Sie werden die Ausschüttung jedoch nicht als Einkommen ausweisen, wenn sie für wohltätige Zwecke verwendet wurde.
Dieser Schritt funktioniert nur für traditionelle IRAs, nicht für 401(k)-Pläne oder Roth-IRAs. Viele Rentner nutzen es, um ihre Kirche oder ihre bevorzugte gemeinnützige Organisation zu unterstützen und gleichzeitig ihre Medicare-Prämien zu schützen.
Timing von Kapitalgewinnen und steuerpflichtigen Kontoabhebungen
Große Verkäufe von Aktien oder Investmentfonds können zu einem einjährigen Einkommensschub führen, der die Prämien für zwei Jahre erhöht. Wenn Sie vorhaben, ein großes Paket geschätzter Aktien zu verkaufen, sollten Sie den Verkauf über mehrere Jahre verteilen.
Sie können im selben Jahr auch Verluste einfahren, um Gewinne auszugleichen. Abhebungen von steuerpflichtigen Maklerkonten gelten nicht als Einkommen, wohl aber die Dividenden und Zinsen, die sie abwerfen.
Wenn Sie einige dieser Bestände in steuerfreie Kommunalanleihen umwandeln, kann dies zu einer Verringerung Ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens führen. Ein Paar, das normalerweise 180.000 US-Dollar aus Renten und Sozialversicherungen verdient, könnte 50.000 US-Dollar aus einem Aktienverkauf hinzufügen und in die erste Zuschlagsstufe aufsteigen.
Durch den Verkauf der Hälfte in einem Jahr und der Hälfte im nächsten können sie in beiden Jahren unter der 212.000-Dollar-Grenze bleiben.
Einsprüche zu lebensverändernden Ereignissen
Wenn Ihr Einkommen aufgrund von Ruhestand, Heirat, Scheidung oder dem Tod eines Ehepartners gesunken ist, können Sie Medicare bitten, Ihr aktuelles Einkommen anstelle des zweijährigen Betrags zu verwenden. Sie reichen das Formular SSA 44 bei der Sozialversicherungsbehörde ein und legen Nachweise wie einen Rentenbrief oder einen Scheidungsbeschluss vor.
Im Jahr 2023 haben laut Regierungsangaben mehr als 60.000 Menschen dieses Berufungsverfahren erfolgreich genutzt. Das Formular listet acht spezifische qualifizierende Ereignisse auf. Der Ruhestand zählt nur dann, wenn Sie ganz aufhören zu arbeiten oder Ihre Arbeitszeit reduzieren und einen erheblichen Betrag zahlen.
Medicare wird Ihre Anfrage innerhalb von 30 bis 60 Tagen prüfen. Bei Genehmigung beginnt die niedrigere Prämie einen Monat nach der Genehmigung und kann rückwirkend angewendet werden.
Verwendung eines Gesundheitssparkontos im Ruhestand
Sie können in jedem Alter steuerfrei Geld von einem Gesundheitssparkonto für medizinische Kosten abheben. Diese Abhebungen werden nicht auf das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen angerechnet. Die direkte Zahlung von Medicare-Prämien vom Konto ist erst ab dem 65. Lebensjahr zulässig und die Zahlung selbst verringert Ihr Einkommen für IRMAA-Zwecke nicht.
Durch die Nutzung des Kontos zur Begleichung anderer Arztrechnungen aus eigener Tasche wird jedoch anderes Geld frei, das andernfalls von steuerpflichtigen Konten stammen könnte. Einige Rentner belasten ihr Krankensparkonto bewusst in Jahren, in denen sie ihr Einkommen für Medicare-Berechnungen senken möchten.
Laut Fidelity Investments benötigt ein durchschnittliches Paar, das mit 65 Jahren in den Ruhestand geht, etwa 315.000 US-Dollar für die Gesundheitskosten, sodass das Konto eine nützliche Rolle spielen kann.
Mit 60 alles zusammenfügen
Die Jahre zwischen 62 und 70 bieten das beste Zeitfenster zum Handeln. Sie können die Sozialversicherung aufschieben, um Ihre Leistung später zu erhöhen, während Sie Ihr Einkommen verwalten, um IRMAA zu vermeiden. Viele Menschen beantragen Medicare mit 65 Jahren, auch wenn sie die Sozialversicherung verzögern.
An diesem Punkt haben Sie zwei Jahre Zeit, bis die erste erforderliche Mindestausschüttung bei 73 erreicht ist. Nutzen Sie diese Zeit, um auf Roth-Konten umzusteigen, Wohltätigkeitsspenden von IRAs zu tätigen und steuerpflichtige Kapitalerträge zu reduzieren.
Verfolgen Sie Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen jedes Jahr mit einer Steuersoftware, damit Sie sehen können, wie nah Sie an der nächsten Einkommensgrenze sind. Die Beträge für 2026 betragen 106.000 US-Dollar und 133.000 US-Dollar für Singles und 212.000 US-Dollar und 266.000 US-Dollar für Paare.
Kleine Änderungen können dazu führen, dass Sie auf der richtigen Seite bleiben.
Monatliche IRMAA-Zuschläge für 2026
| Einkommen Single | Einkommensgemeinschaft | Teil B Extra | Teil D Extra |
|---|---|---|---|
| 106.000 $ oder weniger | 212.000 $ oder weniger | $0 | $0 |
| $106,001 - $133,000 | $212,001 - $266,000 | $74.00 | $13.70 |
| $133,001 - $167,000 | $266,001 - $334,000 | $185.00 | $35.10 |
| $167,001 - $200,000 | $334,001 - $400,000 | $295.50 | $56.20 |
| $200,001 - $500,000 | $400,001 - $750,000 | $419.30 | $77.40 |
| Über 500.000 $2/td> | Über 750.000 US-Dollar | $419.30 + $81.00 | $77.40 + $15.20 |
Die Senkung Ihrer Medicare-Prämien erfordert Planung, aber die Einsparungen halten jahrelang an. Beginnen Sie damit, Ihre letzten beiden Steuererklärungen einzuholen und das Einkommen für das nächste Jahr zu schätzen. Führen Sie die Zahlen mit einer Steuersoftware oder einem Finanzberater durch, der die Medicare-Regeln kennt.
Kleine Schritte wie ein Roth-Umbau oder eine qualifizierte Wohltätigkeitsverteilung können Sie unter Kontrolle halten und mehrere tausend Dollar pro Jahr schützen. Warten Sie nicht, bis der Sozialversicherungsbrief mit schlechten Nachrichten eintrifft.
Handeln Sie, während Sie in Ihren 60ern und frühen 70ern noch die Kontrolle über Ihr Einkommen haben. Ihr zukünftiges Ich wird Ihnen für das zusätzliche Geld in Ihrem Ruhestandsbudget danken.
Quellen
- Centers for Medicare and Medicaid Services, „Medicare Premiums and IRMAA Brackets for 2026“ (2025)
- Sozialversicherungsbehörde, „Formular SSA-44-Anweisungen“ (2024)
- Fidelity Investments, „Kostenschätzung für die Gesundheitsversorgung von Rentnern“ (Aktualisierung 2025)
- Internal Revenue Service, „Publikation 590-B zu IRA-Verteilungen“ (2024)
- Medicare.gov, offizielle Seite „IRMAA und lebensverändernde Ereignisse“ (2025)