In October 2025 the Centers for Medicare & Medicaid Services announced that the standard Medicare Part B premium for 2026 will be $185.00 a month. That is an increase of $10.30 from the 2025 rate of $174.70.
For the 88 percent of beneficiaries who pay the standard amount, the news is straightforward. For everyone else the real number depends on modified adjusted gross income reported on their 2024 tax return.
A couple filing jointly with income above $206,000 will pay as much as $594.00 a month each. These income-related monthly adjusted amounts, known as IRMAA, have become one of the largest unexpected costs in retirement planning.
How the Government Sets the Part B Premium
Each year the Medicare trustees calculate the expected cost of physician services, outpatient care, and preventive benefits. In 2026 the program will cover about 59 million people.
The standard premium is set to cover roughly 25 percent of total Part B spending. The remaining 75 percent comes from general tax revenue. The 2026 standard rate of $185 reflects higher projected use of cancer drugs, cardiology services, and the continued rollout of new weight-loss and Alzheimer treatments that Medicare now covers.
Congress passed the Inflation Reduction Act in 2022, which capped insulin at $35 a month for Part D and let Medicare negotiate drug prices starting in 2026. Those savings are already figured into the premium math.
IRMAA Brackets for 2026
The government uses your modified adjusted gross income from two years earlier. For 2026 premiums, 2024 tax returns set the bracket. Single filers with MAGI of $106,000 or less and joint filers with $212,000 or less pay the base $185.
The first surcharge tier begins at $106,001 single or $212,001 joint and adds $74.00 per month. The top tier for individuals above $500,000 or couples above $600,000 adds $419.00 per month on top of the base, bringing the total to $604 per person.
These five brackets affect about 8 percent of enrollees but account for a sizable share of Part B revenue. Once you are in an IRMAA bracket you stay there for one full year.
Real Dollar Impact on Retirees
A retired couple both age 68 with $240,000 joint income in 2024 will each pay $259 a month in 2026, or $6,216 together for the year. That is $2,088 more than the base rate.
2024 年の年金分配額が 45 万ドルの独身退職者は、月額 483.50 ドルを支払うことになり、標準保険料と比較して年間約 3,600 ドルが追加されます。これらの金額は、受け取る人の社会保障小切手から直接支払われます。 |||9月||| 社会保障を受けていない人には四半期ごとに請求が行われます。多くの退職者は、税金を申告し、社会保障から手紙を受け取って初めて追加料金を知ります。 |||9月||| 将来の IRMAA を下げる可能性のある戦略 |||9月||| 73 歳より前に Roth 変換を行うと、資金が非課税口座に移され、後で報告すべき収入が減少する可能性があります。 70 歳半以降の IRA からの適格慈善分配は、調整後の総収入を増やすことなく、必要な最低分配を満たします。 |||9月||| 低所得の年に課税投資を売却すると、将来の高所得の年の前にコスト基準がリセットされる可能性があります。メディケアでは、結婚、離婚、配偶者の死亡、年金収入の喪失など、人生を変える出来事があった場合に、1 回限りの再見直しが可能です。 |||9月||| SSA フォーム SSA-44 は証拠とともに提出する必要があります。多くの税務顧問は現在、メディケア追加料金と税金区分の両方を含む複数年の予測を行っています。 |||9月||| パート D とメディギャップの相互作用 |||9月||| パートBの保険料は、パートDの医薬品プラン費用とは別のもので、2025年には月平均55.50ドルでしたが、2025年に始まった2,000ドルの自己負担上限により、2026年もその水準近くにとどまると予想されています。パートBの免責金額と共同保険を支払うメディギャップ保険はIRMAAの追加料金をカバーしません。 |||9月||| したがって、高額の IRMAA を支払っているカップルは、最も高価な Medigap プラン F または G を購入したとしても、追加費用の全額を支払うことになります。メディケア アドバンテージ プランには通常、パート D が含まれており、保険料は 0 ドルと宣伝されていることがよくありますが、多くのプランでは費用が病院やがんの治療で数千ドルに達する自己負担金にシフトされています。 |||9月||| 課徴金の歴史的増加 |||9月||| IRMAA は 2003 年のメディケア近代化法によって創設され、2007 年に受給者の約 4 パーセントに初めて適用されました。 2025 年までに約 8% が追加料金を支払いました。所得基準は、2010 年の医療費負担適正化法により 2020 年まで凍結された後、インフレ調整されなくなり、その後 2024 年の法律により緩やかな調整が開始されるまで再び凍結されました。 |||9月||| その結果、毎年より多くの中所得層の退職者がより高い階層に引き込まれています。 2015 年から 2025 年の間に、最高月額割増料金は 335.70 ドルから 594.00 ドルに 77 パーセント増加しましたが、標準保険料は 38 パーセントしか増加しませんでした。
People who do not get Social Security are billed quarterly. Many retirees first discover the surcharge only after they file taxes and receive the letter from Social Security.
Strategies That Can Lower Future IRMAA
Roth conversions done before age 73 can move money into tax-free accounts and reduce reportable income later. Qualified charitable distributions from an IRA after age 70½ satisfy required minimum distributions without raising adjusted gross income.
Selling taxable investments in a low-income year can reset the cost basis before a future high-income year. Medicare allows a one-time reconsideration if you have a life-changing event such as marriage, divorce, death of a spouse, or loss of pension income.
The SSA Form SSA-44 must be filed with proof. Many tax advisors now run multi-year projections that include both Medicare surcharges and tax brackets.
Part D and Medigap Interaction
Part B premiums are separate from Part D drug plan costs, which averaged $55.50 a month in 2025 and are expected to stay near that level in 2026 because of the $2,000 out-of-pocket cap that began in 2025. Medigap policies that pay the Part B deductible and coinsurance do not cover the IRMAA surcharge.
Therefore a couple paying high IRMAA still faces the full extra cost even if they buy the most expensive Medigap plan F or G. Medicare Advantage plans usually include Part D and often advertise $0 premiums, but many shift costs to copays that can reach thousands of dollars for hospital or cancer care.
Historical Growth of the Surcharge
IRMAA was created by the Medicare Modernization Act of 2003 and first applied in 2007 to about 4 percent of beneficiaries. By 2025 roughly 8 percent paid extra. The income thresholds are no longer inflation-adjusted after the 2010 Affordable Care Act froze them until 2020 and then again until legislation in 2024 began modest adjustments.
As a result more middle-income retirees are pulled into higher brackets each year. Between 2015 and 2025 the top monthly surcharge rose from $335.70 to $594.00, an increase of 77 percent while the standard premium rose only 38 percent.
12月31日までにやるべきこと |||9月||| 2026 年のオープン登録は 10 月 15 日から 12 月 7 日まで行われます。この期間中に、元のメディケアからメディケア アドバンテージ、またはその逆に切り替えたり、薬剤計画を変更したりできます。 |||9月||| 1 回限りの IRA 転換や住宅売却のせいで 2024 年の収入が異常に高かった場合は、2026 年初頭の IRMAA の申し立てに向けて今すぐ書類を集めてください。昨年の納税申告書を確認し、2027 年の保険料が設定される 2026 年の秋に驚かないように 2025 年の収入を見積もってください。 |||9月||| 2026 年の標準月額パート B 保険料 |||9月||| 高額所得者向けのパート B の月額最高額 |||9月||| IRMAAを支払う受益者の割合 |||9月||| 最初の追加料金レベルでのカップルの追加年間費用 |||9月||| 5,900万 |||9月||| 2026 年にメディケア パート B の対象となる人々 |||9月||| パート B の費用の一部は保険料によって支払われます |||9月||| 2026 年のメディケア パート B 所得階層別月額保険料 |||9月||| ベース |||9月||| 1層目 |||9月||| 2層目 |||9月||| 3層目 |||9月||| 4層目 |||9月||| トップティア |||9月||| 出典: メディケアおよびメディケイド サービス センター、2025 年の発表 |||9月||| 2026 年の保険料引き上げを引き起こす所得区分 |||9月||| 出願状況 |||9月||| 2024 MAGI 範囲 |||9月||| 月額保険料 |||9月||| シングル |||9月||| 500,000ドル以上 |||9月||| メディケア パート B の費用は、もはや設定すれば後は忘れるという数字ではありません。保険料は 2 年前の収入に連動するため、60 代後半から 70 代前半で慎重に税金計画を立てると、10 年間で数千ドルを節約できます。 |||9月||| 昨年の納税申告書を確認し、今後 2 年間の予想収入を計画し、メディケアの追加料金に詳しい税務顧問に相談してください。適切なアドバイスに数百ドルを費やすことで、退職後の残りの期間をより低い月々の保険料ではるかに多くの保障を得ることができます。 |||9月||| 情報源 |||9月||| メディケアおよびメディケイド サービス センター、「2026 年のメディケア パート A および B の保険料および控除額」、2025 年 10 月 |||9月||| 社会保障局、「メディケア所得関連月額調整額」、2025 年 |||9月||| メディケア支払諮問委員会、「メディケア支払政策に関する議会への報告」、2025 年 3 月 |||9月||| カイザー・ファミリー財団、「メディケア・パートBの保険料とIRMAAの影響」、2024年 |||9月||| 内国歳入庁、「フォーム SSA-44 指示」、2025 年 |||9月||| さらに深く進む |||9月||| 2026 年のメディケア パート B 保険料はいつ発表されますか? |||9月||| メディケアおよびメディケイド サービス センターは、毎年 10 月に翌年の保険料を発表します。 2026 年の金利は 2025 年 10 月 9 日に発表されました。 |||9月||| 誰もが同じメディケア パート B 保険料を支払いますか? |||9月||| いいえ、受益者の約 92% は 2026 年に標準月額 185 ドルを支払います。残りの 8% は 2 年前の収入に基づいてそれ以上を支払います。 |||9月||| IRMAA の課徴金に対して異議を申し立てることはできますか? |||9月||| はい。退職、離婚、配偶者の死亡など、人生を変える出来事があった場合は、書類を添えてフォーム SSA-44 を提出できます。控訴の約 30% が成功します。 |||9月||| Medigap は IRMAA 追加料金をカバーしますか? |||9月||| いいえ、メディギャップ プランは控除額と共同保険の支払いに役立ちますが、収入に関連する毎月の調整額は支払われません。 |||9月||| ロス転換はメディケア保険料にどのような影響を与えますか? |||9月||| Roth を大幅に変換すると、その年の課税所得が増加し、2 年後にはより高い IRMAA ブラケットに押し上げられる可能性があります。数年間にわたって小規模なコンバージョンを計画すると、上位層を避けてしまうことがよくあります。 |||9月||| 保険料は毎年変わりますか? |||9月||| ほとんどの人は、収入が大幅に変わらない限り、一年から次の年まで同じ階層に留まります。標準保険料は通常、毎年数ドル上昇します。 |||9月||| パート B の控除額は 2026 年に変更されますか? |||9月||| はい。パート B の年間控除額は、2025 年の 240 ドルから 2026 年には 257 ドルに増加します。この金額は、メディケアの補償が開始される前に受益者によって支払われます。 |||9月||| 遺言で家族を守る |||9月||| オンラインで数分で遺言書または生前信託を作成できます。弁護士支援のオプションは 89 ドルから。 |||9月||| 不動産計画を始める |||9月||| あなたにおすすめ |||9月||| この記事に関連する厳選されたリソース |||9月||| 不動産 |||9月||| イートス生命保険 |||9月||| 健康診断不要の手頃な生命保険。大切な人を守りましょう。 |||9月||| ケア |||9月||| お母さんのための場所 |||9月||| 無料のシニア向け生活相談サービス。あなたの大切な人にぴったりのケアを見つけましょう。
Open enrollment for 2026 runs from October 15 to December 7. During this window you can switch from original Medicare to Medicare Advantage or vice versa and change drug plans.
If your 2024 income was unusually high because of a one-time IRA conversion or home sale, gather documents now for a potential IRMAA appeal in early 2026. Review last year’s tax return and estimate 2025 income so you are not surprised in the fall of 2026 when 2027 premiums are set.
Income Brackets That Trigger Higher 2026 Premiums
| Filing Status | 2024 MAGI Range | Monthly Premium |
|---|---|---|
| Single | $0 - $106,000 | $185 |
| Single | $106,001 - $133,000 | $259 |
| Single | $133,001 - $167,000 | $370 |
| Single | $167,001 - $200,000 | $462 |
| Single | $200,001 - $500,000 | $544 |
| Single | Above $500,000 | $604 |
Medicare Part B costs are no longer a set-it-and-forget-it number. Because premiums are tied to income from two years earlier, thoughtful tax planning in your late 60s and early 70s can save thousands of dollars over a decade.
Sit down with last year’s tax return, map out your expected income for the next two years, and talk with a tax advisor who understands Medicare surcharges. A few hundred dollars spent on good advice can protect far more in lower monthly premiums for the rest of your retirement.
Sources
- Centers for Medicare & Medicaid Services, '2026 Medicare Parts A & B Premiums and Deductibles,' October 2025
- Social Security Administration, 'Medicare Income-Related Monthly Adjusted Amount,' 2025
- Medicare Payment Advisory Commission, 'Report to Congress on Medicare Payment Policy,' March 2025
- Kaiser Family Foundation, 'Medicare Part B Premiums and the Impact of IRMAA,' 2024
- Internal Revenue Service, 'Form SSA-44 Instructions,' 2025