In 2023 the Internal Revenue Service reported that more than 3.6 million taxpayers claimed the Saver's Credit and received more than $1.1 billion in tax savings. For many people age 50 and older this little known credit can cut your federal tax bill by as much as $2,000 if you are married filing jointly.
The credit rewards contributions to traditional or Roth IRAs, 401(k) plans, 403(b) plans, and certain other retirement accounts. Income limits have risen over the years. In 2025 a married couple filing jointly with adjusted gross income of $76,500 or less may qualify for at least a partial credit.
The maximum credit rate of 50 percent applies to those with the lowest incomes. This benefit can make a meaningful difference in your retirement planning especially if you are still working and contributing in your late 50s or early 60s.
Who Qualifies for the Saver's Credit
To claim the Saver's Credit you must be at least 18 years old, not a full time student, and not claimed as a dependent on another person's tax return. Your adjusted gross income must fall within the limits set each year by the IRS.
For tax year 2025 the full 50 percent credit is available to married couples filing jointly with AGI of $46,000 or less. The credit rate drops to 20 percent for incomes between $46,001 and $50,000 and to 10 percent up to $76,500.
Single filers and heads of household have lower limits. In 2025 a single filer qualifies for the top rate with AGI of $23,000 or less. These limits are adjusted for inflation each year.
The credit applies only to the first $2,000 of contributions for singles or $4,000 for couples. Contributions made by April 15 of the following year can count for the prior tax year if you file on time.
How the Credit Amount Is Calculated
The Saver's Credit equals 50 percent, 20 percent, or 10 percent of your eligible retirement contributions up to the annual limit. A married couple who each contributes $2,000 to an IRA would be eligible for up to $4,000 in qualifying contributions.
At the 50 percent rate this produces a credit of $2,000 that directly reduces their tax bill dollar for dollar. The credit is nonrefundable which means it can reduce your tax to zero but you will not receive a refund if the credit exceeds your tax liability.
However any unused portion can sometimes be carried forward in certain situations though most filers use it in the current year. According to a 2022 Government Accountability Office study only about 25 percent of eligible taxpayers actually claim this credit each year.
Many miss it because they do not realize their IRA or 401(k) contributions qualify.
세액공제와 기타 세금 혜택 결합 |||9월||| 기존 IRA 기부금에 대한 일반 세금 공제 외에 Saver's Credit을 신청할 수 있습니다. 예를 들어, 22% 세율 계층에 속한 57세 근로자가 기존 IRA에 $3,000를 기부하면 공제만으로 연방세 $660를 절약할 수 있습니다. |||9월||| 동일한 사람이 50% Saver's Credit을 받을 자격이 있는 경우 >,500 크레딧을 추가하면 첫해 총 <,160를 절약할 수 있습니다. 이 조합을 통해 실제 절약 비용이 훨씬 낮아집니다. |||9월||| Editor's Pick · 이 기사와 관련됨 |||9월||| eHealth 메디케어 플랜 |||9월||| 해당 지역의 Medicare Advantage 및 Supplement 플랜을 비교해보세요. 무료이며 의무 사항이 아닙니다. |||9월||| 세부정보 보기 → |||9월||| Amazon 관련 상점 |||9월||| 우리는 적격 구매에 대해 수수료를 받을 수 있습니다. 50세 이상 성인을 대상으로 선택되었습니다. |||9월||| Roth IRA 기부금은 선불 공제를 제공하지 않지만 여전히 Saver's Credit을 받을 자격이 있습니다. 따라서 이 공제는 은퇴 기간 동안 더 높은 세금 계층에 속할 것으로 예상되는 사람들에게 특별한 가치를 제공합니다. |||9월||| Fidelity Investments의 재무 설계사들은 50세부터 65세까지 매년 크레딧을 청구하면 세금 절감을 통해 재투자할 수 있어 효과적인 퇴직 잔액에 수천 달러를 추가할 수 있다고 종종 지적합니다. |||9월||| 피해야 할 일반적인 실수 |||9월||| 자주 발생하는 오류 중 하나는 해당 연도 동안 이루어진 새로운 기여만 계산한다고 가정하는 것입니다. 세금 신고 마감일까지 IRA에 적립하고 전년도 보고서에 대한 세액공제를 청구할 수 있습니다. |||9월||| 또 다른 실수는 배우자 IRA를 간과하는 것입니다. 배우자 중 한 사람이 근로 소득이 거의 또는 전혀 없는 경우, 일하는 배우자는 비일하는 배우자의 이름으로 IRA에 기여할 수 있으며 두 기여 모두 세액공제를 받을 수 있습니다. |||9월||| 일부 납세자들은 또한 해당 연도 동안 퇴직 계좌에서 인출된 분배금으로 인해 세액 공제가 줄어들 수 있다는 사실을 잊어버리고 있습니다. IRS는 전년도 시작일과 현재 신고서 마감일 사이에 받은 분배금을 차감합니다. |||9월||| 마지막으로, 50대와 60대의 많은 사람들은 자신의 소득이 자격을 갖추기에는 너무 높다고 생각합니다. 한도가 매년 증가하기 때문에 $65,000를 버는 부부가 각각 <,000를 기부하면 여전히 $400 상당의 10% 크레딧을 받을 수 있습니다. |||9월||| 세금 신고서에 대한 공제를 청구하는 단계 |||9월||| 양식 8880, 적격 퇴직 적금 기부금 공제를 작성하여 양식 1040에 첨부하십시오. IRA 관리인 또는 플랜 관리자로부터 기부금 기록이 필요합니다.
You can claim the Saver's Credit in addition to the regular tax deduction for traditional IRA contributions. For example a 57 year old worker in the 22 percent tax bracket who contributes $3,000 to a traditional IRA might save $660 on federal taxes from the deduction alone.
If that same person qualifies for a 50 percent Saver's Credit the additional $1,500 credit brings total first year savings to $2,160. This combination makes the effective cost of saving much lower.
Roth IRA contributions do not provide an upfront deduction but they still qualify for the Saver's Credit. The credit therefore offers particular value to those who expect to be in a higher tax bracket during retirement.
Financial planners at Fidelity Investments often point out that claiming the credit each year from age 50 to 65 can add thousands of dollars to your effective retirement balance through tax savings that can then be reinvested.
Common Mistakes to Avoid
One frequent error is assuming that only new contributions made during the calendar year count. You may contribute to an IRA until the tax filing deadline and still claim the credit on your prior year return.
Another mistake is overlooking spousal IRAs. If one spouse has little or no earned income the working spouse can contribute to an IRA in the nonworking spouse's name and both contributions may qualify for the credit.
Some taxpayers also forget that distributions taken from retirement accounts during the year can reduce the amount of the credit. The IRS subtracts distributions received between the start of the prior year and the due date of the current return.
Finally many people in their 50s and 60s assume their income is too high to qualify. Because the limits rise annually a couple earning $65,000 may still receive a 10 percent credit worth $400 if each contributes $2,000.
Steps to Claim the Credit on Your Tax Return
Complete Form 8880, Credit for Qualified Retirement Savings Contributions, and attach it to your Form 1040. You will need records of your contributions from your IRA custodian or plan administrator.
이 양식은 소득 한도와 신용율을 안내합니다. TurboTax 또는 H 및 R Block과 같은 세금 준비 소프트웨어는 일반적으로 퇴직 기여금을 입력하라는 메시지를 표시하고 자격이 있는 경우 자동으로 세액공제를 계산합니다. |||9월||| 유료 대리인을 이용하는 경우 해당 연도 동안 발생한 IRA 또는 401(k) 예금을 반드시 언급하십시오. 세액공제는 1040의 Schedule 3 4행에 표시되며 총 세금을 줄이기 위해 양식 1040으로 바로 연결됩니다. |||9월||| 이 크레딧을 청구하려면 8880 이상의 추가 양식이 필요하지 않으며 기여 명세서를 수집한 후 몇 분 밖에 걸리지 않습니다. |||9월||| 50~60대 퇴직자가 실제로 미치는 영향 |||9월||| 2025년 AGI가 $68,000인 58세 부부를 생각해 보십시오. 각 사람은 따라잡는 금액을 포함하여 IRA에 최대 $7,000를 기부합니다. 이들의 총 기여액 >4,000는 크레딧에 사용된 한도인 $4,000를 훨씬 초과하므로 $400의 10% 크레딧을 받습니다. |||9월||| 그 400달러는 세금 청구서를 줄이고 내년에 추가 기여를 하는 데 사용될 수 있습니다. 10년 이상 꾸준히 기부하고 신용 청구를 해온 부부는 4,000달러 이상의 세금을 절약할 수 있었습니다. |||9월||| 복리후생연구소 자료에 따르면 50대에 세액공제와 공제 혜택을 충분히 활용하는 근로자는 그렇지 않은 근로자에 비해 평균 12~18% 더 많은 계좌 잔고를 갖고 은퇴한다. 따라서 Saver's Credit은 즉각적인 세금 절감 효과와 장기적인 은퇴 촉진 효과를 모두 제공합니다. |||9월||| 최대 이익을 위한 미리 계획 |||9월||| 10월이나 11월에 예상 소득을 검토하여 연말 전에 기여할 금액을 결정하세요. 소득 한계점 중 하나에 가까워지면 보너스를 연기하거나 401(k) 기여금을 늘려 AGI를 낮추는 것을 고려하십시오. |||9월||| 귀하의 기여가 적격 계획에 이루어졌는지 확인하십시오. SIMPLE IRA, SEP IRA 및 정부 457 플랜도 자격이 있습니다. 귀하의 적격 기부 금액이 줄어들기 때문에 분배금을 주의 깊게 추적하십시오. |||9월||| 현재 많은 고용주는 일치하는 기여금으로 401(k) 계획에 자동 등록을 제공합니다. 해당 일치 항목을 Saver's Credit과 짝을 이루면 별도로 설정한 각 달러의 가치가 배가될 수 있습니다. |||9월||| 65세가 되면 최고 소득 및 저축 연도 동안 이 크레딧을 신청할 수 있는 기회가 최대 15번이나 주어집니다. |||9월||| 1인당 최대 학점 |||9월||| 360만 |||9월||| 2023년에 청구한 납세자 |||9월||| 11억 달러 |||9월||| 2023년에 청구된 총 크레딧 |||9월||| 이를 청구하는 적격 납세자의 비율 |||9월||| 2025년 공동 신고자의 소득 한도는 10%입니다. |||9월||| 일관된 청구자를 위한 더 큰 퇴직금 잔액 |||9월||| 2025년 공동 신고자의 소득별 예금자 신용율 |||9월||| 최대 $46,000 |||9월||| $76,500 이상 |||9월||| 출처: 국세청, 2025년 |||9월||| 2025년 신용등급 및 소득한도 |||9월||| 제출 상태 |||9월||| 50% 크레딧 |||9월||| 20% 크레딧 |||9월||| 10% 크레딧 |||9월||| 결혼한 공동 신고 |||9월||| $46,000 이하 |||9월||| $46,001 ~ $50,000 |||9월||| $50,001 ~ $76,500 |||9월||| 세대주 |||9월||| $34,500 이하 |||9월||| $34,501 ~ $37,500 |||9월||| $37,501 ~ $57,375 |||9월||| 미혼 또는 부부 별도 신고 |||9월||| <3,000 이하 |||9월||| <3,001 ~ <5,000 |||9월||| <5,001 ~ $38,250 |||9월||| Saver's Credit은 50대와 60대 초반의 성인이 은퇴 계좌에 추가하면서 세금을 낮추는 가장 직접적인 방법 중 하나로 남아 있습니다. 이번 가을에 시간을 내어 귀하의 소득을 추정하고 가장 유리한 계층에 속하도록 기여할 계획을 세우십시오. |||9월||| 과세 시즌 초기에 기여 기록을 수집하고 양식 8880을 반드시 작성하십시오. 10년에 걸쳐 이러한 크레딧은 IRA 또는 401(k)에 합산되는 수천 달러를 반환할 수 있습니다. |||9월||| 귀하의 자격 여부를 확인하려면 세무사와 상담하거나 IRS.gov의 무료 리소스를 이용하십시오. 캐치캐치 기여금과 함께 이 크레딧을 지속적으로 사용하면 은퇴 시 재정적 안정이 눈에 띄게 향상될 수 있습니다. |||9월||| 먼저 작년 세금 신고서를 확인하여 청구했는지 확인하고 앞으로 매년 청구하겠다고 결심하세요. |||9월||| 출처 |||9월||| 국세청, '양식 8880 지침', IRS.gov(2024) |||9월||| 회계감사원, '퇴직 저축: 추가 데이터 및 분석을 통해 혜택이 공평하게 분배되는 정도를 명확히 할 수 있음', GAO-22-104146(2022)
If you use a paid preparer be sure to mention any IRA or 401(k) deposits made during the year. The credit appears on line 4 of Schedule 3 of your 1040 and flows directly to Form 1040 to reduce your total tax.
Claiming this credit requires no extra forms beyond the 8880 and takes only a few minutes once you have gathered your contribution statements.
Real World Impact for Retirees in Their 50s and 60s
Consider a couple age 58 with $68,000 of AGI in 2025. Each contributes the maximum $7,000 to their IRAs including catch up amounts. Their $14,000 total contribution far exceeds the $4,000 limit used for the credit so they receive a 10 percent credit of $400.
That $400 reduces their tax bill and can be used to make an additional contribution the next year. Over 10 years of consistent contributions and credit claims the couple could save more than $4,000 in taxes.
According to data from the Employee Benefit Research Institute workers who take full advantage of tax credits and deductions in their 50s retire with 12 to 18 percent larger account balances on average than those who do not. The Saver's Credit therefore functions as both an immediate tax saver and a long term retirement booster.
Planning Ahead for Maximum Benefit
Review your expected income in October or November to decide how much to contribute before year end. If you will fall near one of the income cutoffs consider deferring a bonus or increasing 401(k) contributions to lower your AGI.
Make sure your contributions are made to eligible plans. SIMPLE IRAs, SEP IRAs, and governmental 457 plans also qualify. Track your distributions carefully because they reduce your eligible contribution amount.
Many employers now offer automatic enrollment in 401(k) plans with a matching contribution. Pairing that match with the Saver's Credit can multiply the value of each dollar you set aside.
By age 65 you will have had as many as 15 opportunities to claim this credit during your peak earning and saving years.
Credit Rates and Income Limits for 2025
| Filing Status | 50% Credit | 20% Credit | 10% Credit |
|---|---|---|---|
| Married Filing Jointly | $46,000 or less | $46,001 to $50,000 | $50,001 to $76,500 |
| Head of Household | $34,500 or less | $34,501 to $37,500 | $37,501 to $57,375 |
| Single or Married Filing Separately | $23,000 or less | $23,001 to $25,000 | $25,001 to $38,250 |
The Saver's Credit remains one of the most direct ways for adults in their 50s and early 60s to lower taxes while adding to retirement accounts. Take time this fall to estimate your income and plan contributions that keep you within the most favorable bracket.
Gather contribution records early in tax season and complete Form 8880 without fail. Over a decade these credits can return several thousand dollars that compound in your IRA or 401(k).
Talk with a tax advisor or use free resources at IRS.gov to confirm your eligibility. Consistent use of this credit along with catch up contributions can noticeably improve your financial security in retirement.
Start by checking last year's return to see if you claimed it and resolve to claim it every year going forward.
Sources
- Internal Revenue Service, 'Form 8880 Instructions,' IRS.gov (2024)
- Government Accountability Office, 'Retirement Savings: Additional Data and Analysis Could Clarify the Extent to Which Benefits Are Distributed Equitably,' GAO-22-104146 (2022)
- 복리후생연구소, '세금 인센티브가 퇴직 저축에 미치는 영향', EBRI 이슈브리프 제512호(2021) |||9월||| Fidelity Investments, '퇴직 적금에 대한 세금 공제', Fidelity.com(2025) |||9월||| 의회 조사국, '퇴직 적금 기여 공제', CRS 보고서 RL33482(2024) |||9월||| 더 깊게 |||9월||| IRA 기부금을 이미 공제한 경우 Saver's Credit을 신청할 수 있나요? |||9월||| 예. Saver's Credit은 전통적인 IRA 기부금에 대한 공제를 받거나 공제를 제공하지 않는 Roth 기부금을 사용하여 사용할 수 있습니다. 두 가지 세금 혜택이 중첩됩니다. |||9월||| 부부가 받을 수 있는 최대 크레딧은 얼마입니까? |||9월||| 부부가 공동으로 신고하는 경우, 각자가 최소 <,000를 기부하고 소득이 50% 세율에 해당하는 경우 최대 <,000까지 받을 수 있습니다. |||9월||| 401(k) 기여금에도 크레딧이 적용되나요? |||9월||| 예. 401(k), 403(b) 및 457 계획에 대한 선택적 연기는 모두 Saver's Credit을 받을 자격이 있습니다. 고용주 일치는 기여 총액에 포함되지 않습니다. |||9월||| 내 소득이 충분히 낮은지 어떻게 알 수 있나요? |||9월||| 양식 1040의 1페이지 마지막 줄에 있는 조정 총소득을 양식 8880의 지침에 매년 게시된 한도와 비교하여 확인하세요. |||9월||| 70세 반이 된 후에도 크레딧을 청구할 수 있나요? |||9월||| 예. Saver's Credit에는 연령 제한이 없습니다. 근로 소득이 있고 다른 기준을 충족한다면 70대에도 신청할 수 있습니다. |||9월||| 해당 연도에 IRA에서 돈을 빼내면 어떻게 되나요? |||9월||| 분배금은 세액공제를 받을 수 있는 기여 금액을 줄입니다. IRS는 해당 과세 연도 이전 연도 초부터 신고서 마감일까지 인출 금액을 조사합니다. |||9월||| Saver's Credit은 모든 주에서 이용 가능합니까? |||9월||| 이 세액공제는 연방 세금 신고서에만 적용됩니다. 일부 주에서는 유사한 인센티브를 제공하지만 대부분은 연방 Saver's Credit과 일치하지 않습니다. |||9월||| 메디케어 플랜을 무료로 비교해보세요 |||9월||| 180개 이상의 보험사가 제공하는 Medicare Advantage, Medigap 및 파트 D 옵션을 확인하세요. 의무사항은 아닙니다. |||9월||| 메디케어 플랜 비교 |||9월||| 당신에게 추천 |||9월||| 이 기사와 관련된 엄선된 리소스 |||9월||| 메디케어 |||9월||| 오거스타 귀금속 |||9월||| 실물 금으로 은퇴 저축을 다양화하세요. BBB A+ 등급. |||9월||| 주택 |||9월||| 역모기지 정보 |||9월||| 세금 없이 주택 담보를 이용하세요. 자격이 있는지 확인하세요 - 무료 가이드. |||9월||| 법적 |||9월||| LegalZoom 부동산 계획 |||9월||| 온라인으로 유언장, 신탁 또는 위임장을 작성하세요. $89부터 시작합니다.
- Fidelity Investments, 'Tax Credits for Retirement Savings,' Fidelity.com (2025)
- Congressional Research Service, 'The Retirement Savings Contributions Credit,' CRS Report RL33482 (2024)