The RMD Mistakes That Cost Retirees Thousands (And How to Avoid Them)

**루이스 작성** | *돈 문제를 마스터하세요* # 퇴직금 수천 달러를 초래하는 RMD 실수(그리고 이를 피하는 방법) 지난 달에 나는 Patricia라는 독자로부터 2025년에 필요한 최소 분배금(RMD)을 놓쳤다는 사실을 알게 된 이메일을 받았습니다. 벌금은? >1,250 - 그녀가 인출해야 했던 $45,000의 전체 25%입니다. 그녀는 그해 3월에 73세가 되었지만 시계가 돌아가는 것을 깨닫지 못했고 이제 대부분의 사람들의 월별 퇴직 소득보다 더 큰 벌금에 직면했습니다. 불행히도 패트리샤의 상황은 흔합니다. SECURE 2.0법이 RMD 시작 연령을 72세에서 73세(2023년 기준)로 높이고 벌금을 50%에서 25%로 줄인 이후 많은 은퇴자들은 RMD가 다소 덜 긴급하다는 잘못된 인식을 갖게 되었습니다. 그렇지 않습니다. IRS는 여전히 이러한 인출을 정확하게 추적하고 있으며, 제가 본 실수로 인해 퇴직자들은 매년 수천, 때로는 수만 달러의 손실을 입었습니다. 가장 중요한 오류를 살펴보겠습니다. ## 실수 #1: 1년차 마감일 연장 누락(그리고 이중 세금 적중 발생) Patricia를 사로잡은 함정은 다음과 같습니다. 73세가 되는 해에 첫 번째 RMD를 다음 해 4월 1일까지 연기할 수 있습니다. 관대한 것 같죠? 실제로 이는 고통스러운 과세연도를 위한 설정입니다. Patricia가 2025년 12월 31일까지 2025년 RMD를 받았다면 2025년에 $45,000에 대한 세금을 납부했을 것입니다. 그러나 2026년 4월 1일까지 연기할 경우 2025년 RMD($45,000) *및* 2026년 RMD(계정 증가를 가정하면 약 $46,500)에 대해 모두 세금을 납부하게 됩니다. 같은 과세 연도. 2026년에는 91,500달러의 추가 과세 소득이 발생합니다. 사회 보장 소득과 연금을 받는 사람의 경우 이러한 급증은 다음과 같을 수 있습니다. - 더 높은 세금 등급으로 밀어 넣기 - 2027년과 2028년에 메디케어 파트 B 및 파트 D 보험료(IRMAA 추가 요금) 인상을 유발합니다. - 사회 보장 혜택의 과세 부분을 늘립니다. - 특정 세금 공제 및 공제를 줄이거나 없앱니다. 해당 "확장"의 실제 비용은 무엇입니까? 24% 연방 계층에 속하는 사람의 경우 연방 세금만 <1,960에 추가로 2년 동안 추가로 <,000-3,000의 IRMAA 할증료가 추가됩니다. 이 금액은 단순히 첫 번째 RMD를 제때에 납부했다면 2과세 연도에 걸쳐 분배되었을 금액입니다. **대신 해야 할 일:** 특이한 세금 상황(이미 상당한 소득이 인정된 연도 중간에 은퇴)이 아닌 이상, 73세에 첫 번째 RMD를 받으십시오. 연기하지 마십시오. ## 실수 #2: 전략적이 아닌 별도로 RMD를 계산함 나와 함께 일하는 대부분의 은퇴자들은 여러 개의 IRA를 가지고 있습니다. 아마도 직업 고용주로부터 받은 롤오버 IRA, 두 번째 회사에서 잠시 근무한 IRA, 컨설팅 업무에서 얻은 SEP-IRA 등이 있을 것입니다. IRS를 사용하면 이러한 RMD를 집계할 수 있습니다. 필요한 총 금액을 계산한 다음 선택한 IRA에서 인출할 수 있습니다. 그러나 나는 사람들이 *어떤 자산을 팔고 있는지*에 대해 생각하지 않고 각 계좌에서 비례적으로 인출하는 것을 봅니다. 세 개의 IRA를 갖고 있는 Robert를 생각해 보십시오. - IRA #1: 채권 자금 $300,000(수익률 4.5%) - IRA #2: 배당금 지급 주식 $450,000(수익률 2.8%) - IRA #3: 성장주 <50,000(수익률 0.5%) 2026년 그의 총 RMD는 약 $36,900였습니다. 그는 계좌 규모에 비례하여 IRA #1에서 >1,100, IRA #2에서 >6,650, IRA #3에서 $9,250를 받았습니다. 그렇게 함으로써 그는 고수익 채권을 그대로 유지하면서 상승하는 시장에서 성장주를 팔았습니다. 더 나은 접근 방식: IRA #1에서 전체 RMD를 가져오고 IRA #2 및 #3의 성장 잠재력을 보존합니다. 미국 금융 서비스 대학(American College of Financial Services)의 연구에 따르면, 은퇴 후 20년 동안 이 순서 결정은 40만 달러의 자산을 남기는 것과 650,000달러의 자산을 남기는 것 사이의 차이를 의미할 수 있습니다. **대신 해야 할 일:** 매년 12월 1일 이전에 모든 IRA에 걸쳐 총 RMD를 계산한 다음 계정 비율이 아닌 투자 전망에 따라 판매할 *자산*을 결정하세요. ## 실수 #3: 상속된 IRA를 잊어버리는 것(10년 시한폭탄) 2019년에 SECURE 1.0이 통과된 이후 IRA를 상속받은 대부분의 배우자가 아닌 수혜자는 10년 이내에 계좌를 비워야 합니다. 많은 사람들이 이것을 "10년차까지 모든 것을 다 끝내라"는 의미로 오해했습니다. IRS는 (수년간의 혼란 끝에) 2024년에 명확히 밝혔습니다. 원래 계좌 소유자가 사망하기 전에 이미 RMD를 받기 시작한 경우 수혜자는 1~9년 동안 연간 RMD를 받고 *그런 다음* 10년에 계좌를 비워야 합니다. 저는 올해 2021년에 계좌를 상속받은 수혜자가 분배금을 받기 위해 2031년까지 기다릴 수 있다고 생각하는 세 가지 사례를 보았습니다. 그들은 이제 5년 동안 누락된 RMD를 쌓았고, 각 RMD는 인출되지 않은 금액에 대해 25%의 벌금을 물게 되었습니다. $300,000의 상속 IRA의 경우 10년 기한에 도달하기 전에 약 $60,000의 벌금이 부과됩니다. **대신 해야 할 일:** 2019년 이후에 IRA를 상속받은 경우 원래 소유자가 RMD를 받았는지 확인하십시오(일반적으로 73세 이상이었습니까?). 그렇다면 연간 배포판이 필요합니다. 매년 11월 달력 알림을 설정하거나 관리인과 함께 자동 배포를 설정하는 것이 더 좋습니다. ## 실수 #4: 적격 자선 기부 옵션을 무시하는 행위 RMD에 대한 좋은 소식은 다음과 같습니다. 70½세 이상인 경우 최대 >05,000(2024~2026년, 인플레이션 지수)를 IRA에서 자격을 갖춘 자선 단체에 직접 보낼 수 있습니다. 이는 RMD에 포함되지만 과세 소득으로 표시되지는 않습니다. 어쨌든 정기적으로 자선 단체에 기부하는 사람에게 이것은 공짜 돈입니다. 그러나 자격을 갖춘 퇴직자 중 30% 미만이 이 서비스를 사용하는 것으로 추정됩니다. 예: 마가렛은 자신이 다니는 교회와 가장 좋아하는 동물 보호소에 매년 8,000달러를 기부합니다. 그녀는 $35,000 RMD를 받고 그에 대한 연방 및 주 세금(24% 범위)으로 약 $8,400를 지불한 다음 자선 수표를 씁니다. 그녀가 기부한 순 비용: >6,400. 대신에 그녀가 QCD를 통해 $8,000를 자선 단체에 직접 보내고 나머지 <7,000를 정기 인출로 받았다면 $6,480의 세금을 납부하게 됩니다. 그녀가 기부한 순비용은 >4,480이며, 연간 >,920를 절약할 수 있습니다. 5% 수익률로 20년 동안 그녀가 계속 투자할 수 있었던 금액은 66,000달러입니다. **대신 해야 할 일:** 자선 단체에 *전혀* 기부하는 경우 수표를 쓰는 대신 QCD를 통해 기부하세요. 12월 중순 이전에 IRA 관리인에게 연락하여(밀집됨) 선택한 자선단체에 직접 수표를 요청하세요. 기록을 보관하십시오. 이에 대한 IRS 양식은 놀라울 정도로 명확하지 않습니다. ## RMD 시작 전 Roth 변환에 대한 참고 사항 최고의 RMD 전략은 때때로 RMD가 시작되기 전에 세전 IRA 잔액을 줄이는 것임을 언급하지 않는 것이 좋습니다. 62세에 은퇴하고 IRA 자금이 즉시 필요하지 않다면 62세에서 73세 사이는 놀라운 기회를 제공합니다. 기존 IRA의 일부를 Roth IRA로 전환하여 더 낮은 세율로 세금을 납부하고(아직 사회보장이나 RMD를 받고 있지 않기 때문에) 해당 금액을 RMD 계산에서 영구적으로 면제할 수 있습니다. 67세에 >00,000 Roth를 전환하면 세금으로 <4,000가 들 수 있지만 RMD 계산에서 >00,000가 영원히 제거됩니다. 85세가 되면 그 >00,000는 <70,000로 늘어날 수 있습니다. 이제 이 모든 것은 RMD 시스템 외부에 있으며 상속인에게는 세금이 면제됩니다. 이 전략의 손익분기점은 일반적으로 은퇴 기간 동안 동일한 세금 계층에 속한다고 가정하더라도 78~80세 경에 발생합니다. ## 2026년 실천 항목 2026년 12월 1일 이전: 1. 모든 기존 IRA 및 401(k)에 걸쳐 **총 2026 RMD**를 계산합니다(더 이상 해당 회사에서 근무하지 않는 경우). 대부분의 관리인은 이를 계산해 주지만 계산을 검증해 보십시오. 오류가 발견되었습니다. 2. 비례 수학이 아닌 투자 전략을 바탕으로 **어떤 계좌에서 인출할지 결정**하세요. 3. **자선 단체에 기부하는 경우** 다른 IRA 분배금을 받기 전에 먼저 QCD를 시작하십시오. 그렇지 않으면 세금 혜택을 잃게 됩니다. 4. 잊어버리기 쉬운 경우 **자동 배포를 설정**하세요. 대부분의 관리인은 월별 또는 분기별로 RMD 지불금을 자동으로 보냅니다. 5. **상속된 IRA를 별도로 확인하세요**. 여기에는 자체 계산 및 마감일이 있습니다. IRS는 관대하게 RMD 벌금을 50%에서 25%로 줄였습니다. 그러나 너무 많은 사람들이 실수를 해서 집행이 어려워졌기 때문입니다. "낮은" 페널티로 인해 부주의에 빠지지 마십시오. 25%라도 이러한 실수로 인해 은퇴자들은 매년 수십억 달러의 손실을 입게 됩니다. 이 돈으로 추가 휴가를 제공하거나 손자를 도우거나 단순히 성장을 위해 계속 투자할 수 있습니다. RMD는 흥미롭지 않습니다. 그것들은 복잡하지도 않습니다. 우리 금융 생활의 대부분을 좌우하는 4월 14일 공황보다는 11월에 주의를 기울여야 할 뿐입니다. 지금 알림을 설정하세요. *Louis Hernandez는 50PlusHub.com에 "돈 문제 마스터하기" 칼럼을 썼습니다. 그는 은퇴자들이 세금 효율적인 인출 전략을 탐색하도록 돕는 28년의 경험을 가진 수수료 전용 재무 설계사입니다.*