In 2023 the Internal Revenue Service reported that more than 3.6 million taxpayers claimed the Saver's Credit and received more than $1.1 billion in tax savings. For many people age 50 and older this little known credit can cut your federal tax bill by as much as $2,000 if you are married filing jointly.
The credit rewards contributions to traditional or Roth IRAs, 401(k) plans, 403(b) plans, and certain other retirement accounts. Income limits have risen over the years. In 2025 a married couple filing jointly with adjusted gross income of $76,500 or less may qualify for at least a partial credit.
The maximum credit rate of 50 percent applies to those with the lowest incomes. This benefit can make a meaningful difference in your retirement planning especially if you are still working and contributing in your late 50s or early 60s.
Who Qualifies for the Saver's Credit
To claim the Saver's Credit you must be at least 18 years old, not a full time student, and not claimed as a dependent on another person's tax return. Your adjusted gross income must fall within the limits set each year by the IRS.
For tax year 2025 the full 50 percent credit is available to married couples filing jointly with AGI of $46,000 or less. The credit rate drops to 20 percent for incomes between $46,001 and $50,000 and to 10 percent up to $76,500.
Single filers and heads of household have lower limits. In 2025 a single filer qualifies for the top rate with AGI of $23,000 or less. These limits are adjusted for inflation each year.
The credit applies only to the first $2,000 of contributions for singles or $4,000 for couples. Contributions made by April 15 of the following year can count for the prior tax year if you file on time.
How the Credit Amount Is Calculated
The Saver's Credit equals 50 percent, 20 percent, or 10 percent of your eligible retirement contributions up to the annual limit. A married couple who each contributes $2,000 to an IRA would be eligible for up to $4,000 in qualifying contributions.
At the 50 percent rate this produces a credit of $2,000 that directly reduces their tax bill dollar for dollar. The credit is nonrefundable which means it can reduce your tax to zero but you will not receive a refund if the credit exceeds your tax liability.
However any unused portion can sometimes be carried forward in certain situations though most filers use it in the current year. According to a 2022 Government Accountability Office study only about 25 percent of eligible taxpayers actually claim this credit each year.
Many miss it because they do not realize their IRA or 401(k) contributions qualify.
Combinando o crédito com outras isenções fiscais |||SET||| Você pode reivindicar o Crédito do Poupador, além da dedução fiscal normal para contribuições tradicionais do IRA. Por exemplo, um trabalhador de 57 anos na faixa de imposto de 22 por cento que contribui com US$ 3.000 para um IRA tradicional pode economizar US$ 660 em impostos federais apenas com a dedução. |||SET||| Se essa mesma pessoa se qualificar para um Crédito do Poupador de 50 por cento, o crédito adicional de $ 1.500 eleva a economia total do primeiro ano para $ 2.160. Essa combinação torna o custo efetivo de poupança muito menor. |||SET||| Escolha do Editor · Relacionado a este artigo |||SET||| Planos de eHealth Medicare |||SET||| Compare os planos Medicare Advantage e Supplement em sua área - gratuitamente, sem compromisso. |||SET||| Veja detalhes → |||SET||| Compre relacionado na Amazon |||SET||| Podemos ganhar uma comissão por compras qualificadas. As escolhas são escolhidas para adultos com mais de 50 anos. |||SET||| As contribuições de Roth IRA não oferecem uma dedução inicial, mas ainda se qualificam para o Crédito do Poupador. O crédito oferece, portanto, um valor especial para aqueles que esperam estar numa faixa de impostos mais elevada durante a aposentadoria. |||SET||| Os planejadores financeiros da Fidelity Investments costumam apontar que reivindicar o crédito todos os anos dos 50 aos 65 anos pode adicionar milhares de dólares ao seu saldo efetivo de aposentadoria por meio de economias fiscais que podem então ser reinvestidas. |||SET||| Erros comuns a evitar |||SET||| Um erro frequente é assumir que apenas as novas contribuições feitas durante o ano civil contam. Você pode contribuir para um IRA até o prazo de declaração de impostos e ainda reivindicar o crédito na declaração do ano anterior. |||SET||| Outro erro é ignorar os IRAs conjugais. Se um dos cônjuges tiver pouca ou nenhuma renda auferida, o cônjuge que trabalha pode contribuir para um IRA em nome do cônjuge que não trabalha e ambas as contribuições podem se qualificar para o crédito. |||SET||| Alguns contribuintes também esquecem que as distribuições retiradas das contas de reforma durante o ano podem reduzir o montante do crédito. O IRS subtrai as distribuições recebidas entre o início do ano anterior e a data de vencimento do retorno atual. |||SET||| Finalmente, muitas pessoas na faixa dos 50 e 60 anos presumem que o seu rendimento é demasiado elevado para se qualificarem. Como os limites aumentam anualmente, um casal que ganha US$ 65.000 ainda pode receber um crédito de 10% no valor de US$ 400 se cada um contribuir com US$ 2.000. |||SET||| Etapas para reivindicar o crédito em sua declaração de imposto de renda |||SET||| Preencha o Formulário 8880, Crédito para Contribuições de Poupança de Aposentadoria Qualificada e anexe-o ao Formulário 1040. Você precisará de registros de suas contribuições do seu custodiante do IRA ou administrador do plano.
You can claim the Saver's Credit in addition to the regular tax deduction for traditional IRA contributions. For example a 57 year old worker in the 22 percent tax bracket who contributes $3,000 to a traditional IRA might save $660 on federal taxes from the deduction alone.
If that same person qualifies for a 50 percent Saver's Credit the additional $1,500 credit brings total first year savings to $2,160. This combination makes the effective cost of saving much lower.
Roth IRA contributions do not provide an upfront deduction but they still qualify for the Saver's Credit. The credit therefore offers particular value to those who expect to be in a higher tax bracket during retirement.
Financial planners at Fidelity Investments often point out that claiming the credit each year from age 50 to 65 can add thousands of dollars to your effective retirement balance through tax savings that can then be reinvested.
Common Mistakes to Avoid
One frequent error is assuming that only new contributions made during the calendar year count. You may contribute to an IRA until the tax filing deadline and still claim the credit on your prior year return.
Another mistake is overlooking spousal IRAs. If one spouse has little or no earned income the working spouse can contribute to an IRA in the nonworking spouse's name and both contributions may qualify for the credit.
Some taxpayers also forget that distributions taken from retirement accounts during the year can reduce the amount of the credit. The IRS subtracts distributions received between the start of the prior year and the due date of the current return.
Finally many people in their 50s and 60s assume their income is too high to qualify. Because the limits rise annually a couple earning $65,000 may still receive a 10 percent credit worth $400 if each contributes $2,000.
Steps to Claim the Credit on Your Tax Return
Complete Form 8880, Credit for Qualified Retirement Savings Contributions, and attach it to your Form 1040. You will need records of your contributions from your IRA custodian or plan administrator.
O formulário orienta você nos limites de renda e na taxa de crédito. Softwares de preparação de impostos, como TurboTax ou H and R Block, geralmente solicitam que você insira contribuições para a aposentadoria e calcula automaticamente o crédito se você se qualificar. |||SET||| Se você usar um preparador pago, mencione quaisquer depósitos IRA ou 401 (k) feitos durante o ano. O crédito aparece na linha 4 do Anexo 3 do seu 1040 e flui diretamente para o Formulário 1040 para reduzir o imposto total. |||SET||| A reivindicação deste crédito não requer formulários extras além do 8880 e leva apenas alguns minutos depois de reunir seus extratos de contribuição. |||SET||| Impacto no mundo real para aposentados na faixa dos 50 e 60 anos |||SET||| Considere um casal de 58 anos com US$ 68.000 de AGI em 2025. Cada um contribui com o máximo de US$ 7.000 para seus IRAs, incluindo valores de recuperação. Sua contribuição total de US$ 14.000 excede em muito o limite de US$ 4.000 usado para o crédito, de modo que eles recebem um crédito de 10% de US$ 400. |||SET||| Esses US$ 400 reduzem sua conta tributária e podem ser usados para fazer uma contribuição adicional no ano seguinte. Ao longo de 10 anos de contribuições consistentes e reivindicações de crédito, o casal poderia economizar mais de US$ 4.000 em impostos. |||SET||| De acordo com dados do Employee Benefit Research Institute, os trabalhadores que aproveitam ao máximo os créditos e deduções fiscais aos 50 anos reformam-se com saldos de contas 12 a 18 por cento maiores, em média, do que aqueles que não o fazem. O Crédito do Poupador funciona, portanto, tanto como uma poupança fiscal imediata como como um impulsionador da reforma a longo prazo. |||SET||| Planejando com antecedência para obter o máximo benefício |||SET||| Revise sua renda esperada em outubro ou novembro para decidir com quanto contribuir antes do final do ano. Se você cair perto de um dos limites de renda, considere adiar um bônus ou aumentar as contribuições 401 (k) para diminuir seu AGI. |||SET||| Certifique-se de que suas contribuições sejam feitas para planos elegíveis. IRAs SIMPLES, IRAs SEP e planos 457 governamentais também se qualificam. Acompanhe suas distribuições com cuidado porque elas reduzem o valor da sua contribuição elegível. |||SET||| Muitos empregadores oferecem agora inscrição automática em planos 401(k) com uma contribuição equivalente. Combinar essa correspondência com o Crédito do Poupador pode multiplicar o valor de cada dólar que você reservou. |||SET||| Aos 65 anos, você terá tido até 15 oportunidades de reivindicar esse crédito durante seus anos de pico de ganhos e poupanças. |||SET||| Crédito máximo por pessoa |||SET||| 3,6 milhões |||SET||| Contribuintes que reclamaram em 2023 |||SET||| US$ 1,1 bilhão |||SET||| Total de créditos reivindicados em 2023 |||SET||| Parcela de contribuintes elegíveis que o reivindicam |||SET||| Limite de renda de 2025 para declarantes conjuntos a uma taxa de 10 por cento |||SET||| Maiores saldos de aposentadoria para requerentes consistentes |||SET||| Taxas de crédito do poupador por renda para arquivadores conjuntos em 2025 |||SET||| Até $ 46.000 |||SET||| Acima de US$ 76.500 |||SET||| Fonte: Receita Federal, 2025 |||SET||| Taxas de crédito e limites de renda para 2025 |||SET||| Status de arquivamento |||SET||| 50% de crédito |||SET||| 20% de crédito |||SET||| 10% de crédito |||SET||| Casado arquivando em conjunto |||SET||| $ 46.000 ou menos |||SET||| US$ 46.001 a US$ 50.000 |||SET||| US$ 50.001 a US$ 76.500 |||SET||| Chefe de família |||SET||| $ 34.500 ou menos |||SET||| US$ 34.501 a US$ 37.500 |||SET||| US$ 37.501 a US$ 57.375 |||SET||| Arquivamento de solteiro ou casado separadamente |||SET||| US$ 23.000 ou menos |||SET||| US$ 23.001 a US$ 25.000 |||SET||| US$ 25.001 a US$ 38.250 |||SET||| O Crédito do Poupador continua sendo uma das formas mais diretas para adultos na faixa dos 50 e 60 anos reduzirem os impostos e, ao mesmo tempo, aumentarem as contas de aposentadoria. Reserve um tempo neste outono para estimar sua renda e planejar contribuições que o mantenham na faixa mais favorável. |||SET||| Reúna os registros de contribuições no início da temporada fiscal e preencha o Formulário 8880 sem falhas. Ao longo de uma década, esses créditos podem retornar vários milhares de dólares que compõem seu IRA ou 401 (k). |||SET||| Fale com um consultor fiscal ou use recursos gratuitos em IRS.gov para confirmar sua elegibilidade. O uso consistente desse crédito junto com contribuições de recuperação pode melhorar visivelmente sua segurança financeira na aposentadoria. |||SET||| Comece verificando o retorno do ano passado para ver se você o reivindicou e resolva reivindicá-lo todos os anos daqui para frente. |||SET||| Fontes |||SET||| Receita Federal, 'Instruções do Formulário 8880', IRS.gov (2024) |||SET||| Government Accountability Office, 'Poupança para aposentadoria: dados e análises adicionais podem esclarecer até que ponto os benefícios são distribuídos equitativamente', GAO-22-104146 (2022)
If you use a paid preparer be sure to mention any IRA or 401(k) deposits made during the year. The credit appears on line 4 of Schedule 3 of your 1040 and flows directly to Form 1040 to reduce your total tax.
Claiming this credit requires no extra forms beyond the 8880 and takes only a few minutes once you have gathered your contribution statements.
Real World Impact for Retirees in Their 50s and 60s
Consider a couple age 58 with $68,000 of AGI in 2025. Each contributes the maximum $7,000 to their IRAs including catch up amounts. Their $14,000 total contribution far exceeds the $4,000 limit used for the credit so they receive a 10 percent credit of $400.
That $400 reduces their tax bill and can be used to make an additional contribution the next year. Over 10 years of consistent contributions and credit claims the couple could save more than $4,000 in taxes.
According to data from the Employee Benefit Research Institute workers who take full advantage of tax credits and deductions in their 50s retire with 12 to 18 percent larger account balances on average than those who do not. The Saver's Credit therefore functions as both an immediate tax saver and a long term retirement booster.
Planning Ahead for Maximum Benefit
Review your expected income in October or November to decide how much to contribute before year end. If you will fall near one of the income cutoffs consider deferring a bonus or increasing 401(k) contributions to lower your AGI.
Make sure your contributions are made to eligible plans. SIMPLE IRAs, SEP IRAs, and governmental 457 plans also qualify. Track your distributions carefully because they reduce your eligible contribution amount.
Many employers now offer automatic enrollment in 401(k) plans with a matching contribution. Pairing that match with the Saver's Credit can multiply the value of each dollar you set aside.
By age 65 you will have had as many as 15 opportunities to claim this credit during your peak earning and saving years.
Credit Rates and Income Limits for 2025
| Filing Status | 50% Credit | 20% Credit | 10% Credit |
|---|---|---|---|
| Married Filing Jointly | $46,000 or less | $46,001 to $50,000 | $50,001 to $76,500 |
| Head of Household | $34,500 or less | $34,501 to $37,500 | $37,501 to $57,375 |
| Single or Married Filing Separately | $23,000 or less | $23,001 to $25,000 | $25,001 to $38,250 |
The Saver's Credit remains one of the most direct ways for adults in their 50s and early 60s to lower taxes while adding to retirement accounts. Take time this fall to estimate your income and plan contributions that keep you within the most favorable bracket.
Gather contribution records early in tax season and complete Form 8880 without fail. Over a decade these credits can return several thousand dollars that compound in your IRA or 401(k).
Talk with a tax advisor or use free resources at IRS.gov to confirm your eligibility. Consistent use of this credit along with catch up contributions can noticeably improve your financial security in retirement.
Start by checking last year's return to see if you claimed it and resolve to claim it every year going forward.
Sources
- Internal Revenue Service, 'Form 8880 Instructions,' IRS.gov (2024)
- Government Accountability Office, 'Retirement Savings: Additional Data and Analysis Could Clarify the Extent to Which Benefits Are Distributed Equitably,' GAO-22-104146 (2022)
- Employee Benefit Research Institute, 'The Impact of Tax Incentives on Retirement Savings', EBRI Issue Brief No. |||SET||| Fidelity Investments, 'Créditos fiscais para poupança para aposentadoria', Fidelity.com (2025) |||SET||| Serviço de Pesquisa do Congresso, 'The Retirement Savings Contributions Credit', Relatório CRS RL33482 (2024) |||SET||| Vá mais fundo |||SET||| Posso reivindicar o Crédito do Poupador se já tiver deduzido minha contribuição do IRA? |||SET||| Sim. O Crédito do Poupador está disponível quer você faça a dedução de uma contribuição tradicional do IRA ou faça uma contribuição Roth que não oferece dedução. Os dois benefícios fiscais se acumulam. |||SET||| Qual é o crédito máximo que um casal pode receber? |||SET||| Um casal que entra com pedido em conjunto pode receber até US$ 2.000 se cada um contribuir com pelo menos US$ 2.000 e sua renda se qualificar para a taxa de 50%. |||SET||| O crédito se aplica a contribuições 401(k)? |||SET||| Sim. Diferimentos eletivos para os planos 401 (k), 403 (b) e 457 se qualificam para o Crédito do Poupador. As correspondências do empregador não contam para o total da sua contribuição. |||SET||| Como posso saber se minha renda é baixa o suficiente? |||SET||| Verifique o rendimento bruto ajustado na última linha da página 1 do seu Formulário 1040 em relação aos limites publicados anualmente nas instruções do Formulário 8880. |||SET||| Posso reivindicar o crédito depois de completar 70 anos e meio? |||SET||| Sim. Não há limite máximo de idade para o Crédito do Poupador. Contanto que você tenha obtido renda e passado nos outros testes, você pode reivindicá-la mesmo aos 70 anos. |||SET||| E se eu retirar dinheiro do meu IRA durante o ano? |||SET||| As distribuições reduzem o valor das contribuições elegíveis para o crédito. O IRS analisa as retiradas desde o início do ano anterior ao ano fiscal em questão até a data de vencimento da sua declaração. |||SET||| O Crédito do Poupador está disponível em todos os estados? |||SET||| O crédito se aplica apenas à sua declaração de imposto de renda federal. Alguns estados oferecem incentivos semelhantes, mas a maioria não corresponde ao Crédito do Poupador federal. |||SET||| Compare planos do Medicare gratuitamente |||SET||| Consulte as opções Medicare Advantage, Medigap e Parte D de mais de 180 operadoras – sem compromisso. |||SET||| Compare planos do Medicare |||SET||| Recomendado para você |||SET||| Recursos escolhidos a dedo relacionados a este artigo |||SET||| Medicamentos |||SET||| Augusta Metais Preciosos |||SET||| Diversifique suas economias para a aposentadoria com ouro físico. Classificação BBB A+. |||SET||| Habitação |||SET||| Informações sobre hipoteca reversa |||SET||| Acesse o valor da sua casa sem impostos. Veja se você se qualifica – guia gratuito. |||SET||| Jurídico |||SET||| LegalZoom Planejamento Patrimonial |||SET||| Crie seu testamento, fideicomisso ou procuração online. Começa em $ 89.
- Fidelity Investments, 'Tax Credits for Retirement Savings,' Fidelity.com (2025)
- Congressional Research Service, 'The Retirement Savings Contributions Credit,' CRS Report RL33482 (2024)