Wie sich staatliche Steuern auf das Ruhestandseinkommen im Jahr 2026 auswirken

Die Karte der Vereinigten Staaten erzählt eine Geschichte der Finanzpolitik, die sich jedes Mal ändert, wenn ein Autofahrer eine Staatsgrenze überquert. Während die Bundesregierung eine einheitliche Steuergesetzgebung für Sozialversicherungs- und Rentenabhebungen anwendet, arbeiten die fünfzig Bundesstaaten mit einem Flickenteppich von Regeln, die das Rentenbudget jedes Jahr um Tausende von Dollar ändern können.

Sieben Bundesstaaten erheben derzeit keine Einkommensteuer, doch dieser Vorteil wird manchmal durch hohe Grund- oder Umsatzsteuern ausgeglichen, die einen größeren Anteil eines festen Einkommens verschlingen. Für Rentner, die ihre finanzielle Zukunft planen, ist der konkrete Wohnort ebenso entscheidend wie die Höhe des angesparten Betrags auf dem Anlagekonto.

Staatliche Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen

Die Bundesregierung erlaubt Steuerzahlern, abhängig von ihrem Gesamteinkommen Steuern auf bis zu 85 Prozent ihrer Sozialversicherungsleistungen zu zahlen, die Regelungen der Bundesstaaten variieren jedoch stark. In den meisten Bundesstaaten werden Sozialversicherungsleistungen überhaupt nicht besteuert. Derzeit sind Rentner in 37 Bundesstaaten und im District of Columbia vollständig davon befreit.

Allerdings besteuern neun Bundesstaaten diese Leistungen immer noch in gewissem Umfang, darunter Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont und West Virginia. Viele dieser Staaten bieten Ausnahmen basierend auf Alters- oder Einkommensgrenzen an.

Beispielsweise führt West Virginia derzeit seine Steuer auf die Sozialversicherung für jüngere Rentner aus und strebt eine vollständige Abschaffung bis 2026 an. Diese schrittweise Verschiebung unterstreicht die Notwendigkeit ständiger Wachsamkeit bei Aktualisierungen der staatlichen Steuergesetze.

Steuern auf Renten und Rentenkonten

Die Behandlung von Einkünften aus 401(k)-Plänen, individuellen Altersvorsorgekonten und privaten Renten führt zu einer weiteren Komplexitätsebene für den mobilen Rentner. Staaten wie Pennsylvania und Mississippi befreien fast alle Formen von Ruhestandseinkommen, einschließlich IRA-Ausschüttungen und private Renten, von der staatlichen Besteuerung.

Im Gegensatz dazu behandeln Staaten wie Kalifornien und der Nordosten Abhebungen von Konten mit Steueraufschub im Allgemeinen als voll steuerpflichtiges ordentliches Einkommen. Diese Unterscheidung bedeutet, dass ein Rentner, der jährlich 40.000 Dollar von einem 401(k)-Konto abhebt, in Kalifornien auf den vollen Betrag staatliche Einkommenssteuer zahlen würde, in Pennsylvania jedoch nichts.

Auch Militärrenten genießen in vielen Bundesstaaten besonderen Schutz, wobei einige sogar vollständige Befreiungen anbieten, selbst wenn sie andere Arten von Ruhestandseinkommen besteuern.

Der Kompromiss zwischen einkommensteuerfreien Staaten

Der Reiz von Staaten wie Florida, Texas, Nevada und Washington beruht oft auf dem Fehlen einer persönlichen Einkommensteuer. Das Halberstam-Prinzip der Bündelung der Kräfte zeigt jedoch, dass Regierungen Dienstleistungen auf andere Weise finanzieren müssen.

Diese Staaten sind häufig stark auf Umsatz- und Grundsteuern angewiesen, um Einnahmen zu erzielen. Texas hat einige der höchsten Grundsteuersätze des Landes, wobei der effektive Steuersatz häufig 1,8 Prozent des Wertes eines Hauses übersteigt.

Der Staat Washington ist auf eine hohe Umsatzsteuer angewiesen, die auf Landesebene 6,5 Prozent übersteigt und durch lokale Zuschläge noch höher ausfällt. Für einen Rentner, der ein wertvolles Eigenheim besitzt oder einen erheblichen Teil seines Einkommens für steuerpflichtige Güter ausgibt, kann das Fehlen einer Einkommensteuer durch diese anderen Abgaben ausgeglichen werden.

Grundsteuern und Wohnkosten

Wohnen bleibt für die meisten Haushalte über 50 die größte Ausgabe, weshalb die Grundsteuer ein entscheidender Faktor bei der Berechnung der Lebenshaltungskosten ist. New Jersey und Illinois gehören durchweg zu den Ländern mit der höchsten Grundsteuerbelastung und beanspruchen oft mehr als 2,5 Prozent des Marktwerts eines Eigenheims pro Jahr.

Umgekehrt bieten Staaten wie Hawaii und Alabama einige der niedrigsten effektiven Grundsteuersätze, häufig unter 0,5 Prozent. Viele Bundesstaaten bieten speziell für Senioren Grundsteuererleichterungsprogramme an, die häufig als „Homestead Exemptions“ oder „Circuit Breakers“ bezeichnet werden und die den geschätzten Wert einfrieren oder die Rechnungen für Personen über einer bestimmten Altersgrenze senken.

Diese Programme können die Wohnkostenbelastung erheblich senken, sind jedoch antragspflichtig und unterliegen häufig Einkommensgrenzen.

Auswirkungen der Umsatzsteuer auf die täglichen Ausgaben

Rentner verlagern ihr Ausgabeverhalten häufig von Gebrauchsgütern hin zu Dienstleistungen und Verbrauchsgütern des täglichen Bedarfs, was die Umsatzsteuersätze zu einem dauerhaften finanziellen Druck macht. Staaten wie Oregon, Montana, New Hampshire und Delaware haben keine landesweite Umsatzsteuer, was einen deutlichen Vorteil für die tägliche Kaufkraft bietet.

Am anderen Ende des Spektrums haben Tennessee und Louisiana kombinierte staatliche und lokale Umsatzsteuersätze, die bis zu 10 Prozent betragen können. Lebensmittel und Medikamente werden auch in den einzelnen Bundesstaaten unterschiedlich behandelt.

Während viele Bundesstaaten Lebensmittel von der Umsatzsteuer befreien, um Einwohnern mit geringem Einkommen zu helfen, besteuern andere Bundesstaaten Lebensmittel mit dem vollen Steuersatz. Eine detaillierte Budgetüberprüfung ist erforderlich, um zu sehen, wie diese lokalen Verbrauchssteuern mit bestimmten Lebensstilentscheidungen interagieren.

Erforderliche Mindestausschüttungen und Staatshaftung

Mit dem SECURE 2.0 Act von 2022 wurde das Alter für erforderliche Mindestausschüttungen für die meisten Rentner auf 73 Jahre angehoben, wodurch steuerpflichtige Ereignisse weiter in die Zukunft verschoben werden. Diese Änderung bedeutet, dass sich das steuerpflichtige Einkommen aus Rentenkonten nun auf die späteren Rentenjahre konzentriert, möglicherweise wenn sich die staatlichen Steuersätze geändert haben.

Bei Rentnern, die in Staaten leben, in denen Renteneinkommen besteuert werden, erhöht sich automatisch die staatliche Steuerschuld, sobald RMDs im Alter von 73 Jahren beginnen. Dieses erzwungene Einkommen kann einen Rentner auch über die Einkommensschwellen für andere Steuervorteile für Senioren bringen.

Die Planung dieses spezifischen Anstiegs des steuerpflichtigen Einkommens ist wichtig, um unerwartete Steuerbelastungen Mitte der 70er Jahre zu vermeiden.

Die Entscheidung, wo man im Ruhestand leben möchte, erfordert eine komplexe Berechnung, die über Klima und Landschaft hinausgeht. Es erfordert eine sorgfältige Prüfung, wie staatliche und lokale Steuerpolitiken mit der spezifischen Mischung von Einkommensquellen umgehen, über die ein Rentner verfügt.

Ein Staat ohne Einkommenssteuer könnte schwere Belastungen für Eigentum oder Verkäufe auferlegen, während ein Staat mit einer Einkommenssteuer großzügige Befreiungen für Rentenausschüttungen anbieten könnte. Potenzielle Rentner sollten ihre gesamte Steuerschuld in ihren Zielstaaten mithilfe tatsächlicher Steuerformulare oder professioneller Beratung modellieren.

Dadurch wird sichergestellt, dass die im Laufe eines Lebens angesammelten Altersguthaben nicht durch eine unerwartete geografische Steuerbelastung aufgezehrt werden.

Quellen

• Tax Foundation, „Staatliche und lokale Umsatzsteuersätze, 2024“, (2024)
• AARP, „Staatliche Steuern auf Sozialversicherungsleistungen“, (2024)
• Kiplinger, „Die 10 steuerfreundlichsten Staaten für Rentner“ (2024)
• Internal Revenue Service, „Veröffentlichung 915, Soziale Sicherheit und gleichwertige Altersvorsorgeleistungen der Eisenbahn“, (2023)
• The Senior Citizens League, „Sozialversicherungsbesteuerung durch den Staat“ (2024)