Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind und Geld auf ein Rentenkonto einzahlen, sendet Ihnen die Bundesregierung möglicherweise einen Scheck im Wert von bis zu 2.000 US-Dollar. Der Sparerkredit, offiziell Rentensparbeitragskredit genannt, ist seit 2002 in den Büchern.
Doch nur etwa jeder vierte anspruchsberechtigte Steuerzahler macht dies geltend. Im Jahr 2023 betrug der durchschnittliche Kreditanspruch nach Angaben des Internal Revenue Service 1.003 US-Dollar. Für viele Menschen in den Fünfzigern und Sechzigern, die noch arbeiten und Steuern zahlen, kann diese eine Zeile auf dem Formular 8880 ihre Bundessteuerbelastung stärker senken als jeder andere einzelne Schritt, den sie in diesem Jahr unternehmen.
Wer hat Anspruch auf den Sparkredit?
Sie können die Gutschrift beanspruchen, wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen die festgelegten Grenzen unterschreitet und Sie anrechenbare Beiträge leisten. Für das Jahr 2024 betragen die Einkommensobergrenzen 76.500 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, 57.375 US-Dollar für Haushaltsvorstände und 38.250 US-Dollar für Alleinstehende und Verheiratete, die ihren Antrag getrennt einreichen.
Diese Grenzen steigen jedes Jahr mit der Inflation. Im Jahr 2025 werden sie für Mitantragsteller etwa 79.000 US-Dollar betragen. Sie müssen außerdem mindestens 18 Jahre alt sein, dürfen kein Vollzeitstudent sein und dürfen nicht auf die Rückkehr einer anderen Person angewiesen sein.
Die Gutschrift gilt für Beiträge zu traditionellen oder Roth-IRAs, 401(k)s, 403(b)s, staatlichen 457-Plänen und sogar SIMPLE IRAs und SEP-Plänen. Für das Steuerjahr 2024 werden Beiträge berücksichtigt, die bis zur Steuererklärungsfrist am 15. April 2025 geleistet wurden.
Wie viel Kredit Sie erhalten können
Die Gutschrift beträgt 50 Prozent, 20 Prozent oder 10 Prozent Ihrer ersten 2.000 US-Dollar an Beiträgen, wenn Sie alleinstehend sind, bzw. 4.000 US-Dollar, wenn Sie zusammen verheiratet sind. Der Satz richtet sich nach Ihrem Einkommen.
Ein Paar mit einem Einkommen unter 46.000 US-Dollar im Jahr 2024 erhält den vollen 50-Prozent-Satz bei einem maximalen Kredit von 2.000 US-Dollar. Zwischen 46.001 und 50.000 US-Dollar sinkt der Satz auf 20 Prozent. Über 50.000 US-Dollar bis 76.500 US-Dollar sind es 10 Prozent.
Auch diese Klammern steigen jährlich. Die Gutschrift ist nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass Ihre Steuer dadurch auf Null gesenkt werden kann, Sie jedoch keine Rückerstattung erhalten, die über die von Ihnen geschuldete Steuer hinausgeht. Dennoch können viele Menschen über 50, die ein paar tausend Dollar an Steuern schulden, den größten Teil oder die gesamte Rechnung begleichen.
Reelle Zahlen aus aktuellen Steuererklärungen
Daten des Internal Revenue Service für das Steuerjahr 2022 zeigen, dass mehr als 6,3 Millionen Steuerzahler den Saver's Credit in Höhe von insgesamt 1,56 Milliarden US-Dollar beantragt haben. Der größte Anteil, 42 Prozent, ging an Antragsteller im Alter von 45 bis 59 Jahren.
Dennoch schätzt der IRS, dass weitere 8 Millionen berechtigte Arbeitnehmer den Kredit nicht in Anspruch genommen haben. Ein verheiratetes Paar im Alter von 57 Jahren, das jeweils 2.000 US-Dollar in seine 401(k)-Pläne einzahlt und ein angepasstes Bruttoeinkommen von 44.000 US-Dollar hat, würde eine Gutschrift von 2.000 US-Dollar erhalten.
Das entspricht einer zusätzlichen 25-Prozent-Zuwendung zusätzlich zu jeder Arbeitgeberzuwendung, die sie bereits erhalten.
So fordern Sie die Gutschrift bei Ihrer Rücksendung an
Füllen Sie das Formular 8880 aus und fügen Sie es Ihrem Formular 1040 bei. Die Gutschrift fließt in Zeile 4 von Anhang 3. Steuersoftware wie TurboTax oder H&R Block fragt nach IRA- und Pensionsplanbeiträgen und füllt das Formular automatisch aus, wenn Sie die Voraussetzungen erfüllen.
Sie benötigen Ihr Formular W-2 oder 1099-R, um Beiträge nachzuweisen. Wenn Sie bis zum 15. April 2025 einen Beitrag zu einer IRA leisten, können Sie die Gutschrift auch dann noch in Ihrer Steuererklärung für 2024 beanspruchen, wenn Sie die Steuererklärung frühzeitig einreichen.
Führen Sie Aufzeichnungen über alle Einzahlungen, für den Fall, dass der IRS später einen Nachweis verlangt.
Häufige Fehler, die Sie Geld kosten
Viele Menschen über 50 gehen davon aus, dass ihr Einkommen zu hoch ist, und überspringen das Formular. Andere vergessen, dass auch Nachholbeiträge in Höhe von 7.500 US-Dollar im Jahr 2024 auf die Kreditbasis angerechnet werden. Manche heben im selben Jahr, in dem sie Beiträge leisten, Geld von einem Rentenkonto ab und der Nettobeitrag fällt unter die Grenze.
Die Gutschrift verfällt, wenn Sie innerhalb von drei Jahren vor oder nach dem Beitragsjahr eine Ausschüttung aus einem Rentenplan vornehmen. Diese Regel stellt jedes Jahr im April Tausende von Anmeldern auf die Probe.
Kombinieren Sie das Guthaben mit Nachholbeiträgen
Personen im Alter von 50 Jahren und älter können im Jahr 2024 zusätzlich 7.500 US-Dollar zu einem 401(k) oder 1.000 US-Dollar zu einer IRA beitragen. Wenn Sie das Sparguthaben mit Nachholbeiträgen kombinieren, können Sie Ihre Steuern doppelt senken.
Eine 58-Jährige, die 68.000 US-Dollar verdient, den vollen Nachholbetrag zu ihrem 401(k) hinzurechnet und deren Ehegatte das Gleiche tut, kann sich leicht für eine Gutschrift von 1.000 US-Dollar oder 2.000 US-Dollar qualifizieren und gleichzeitig ihr steuerpflichtiges Einkommen um 15.000 US-Dollar senken. Über einen Zeitraum von zehn Jahren können diese zusätzlichen Steuereinsparungen und das Gesamtwachstum ihren Notgroschen nach Berechnungen, die auf historischen Marktrenditen basieren, um mehr als 60.000 US-Dollar erhöhen.
Was tun, wenn Sie keine Steuern schulden?
Wenn Ihr Steuerabzug und andere Gutschriften Ihre Steuer bereits auf Null reduzieren, profitieren Sie dennoch durch die Beitragszahlung. Das Sparguthaben allein kann keine Rückerstattung bewirken. Der Beitrag selbst wächst jedoch steuerbegünstigt bzw. steuerfrei.
Darüber hinaus bieten viele Staaten ihre eigene Version des Sparkredits an. Überprüfen Sie Ihr staatliches Steuerformular oder rufen Sie Ihr staatliches Finanzamt an, um zu erfahren, ob Sie in Ihrer staatlichen Steuererklärung eine zweite Gutschrift beantragen können.
Beispiele für Sparkredite für Antragsteller ab 55 Jahren
| Anmeldestatus | AGI | Beitrag | Kreditzinssatz | Kreditbetrag |
|---|---|---|---|---|
| Gemeinsam verheiratet | $42,000 | $4,000 | 50% | $2,000 |
| Gemeinsam verheiratet | $62,000 | $4,000 | 10% | $400 |
| Single | $34,000 | $2,000 | 50% | $1,000 |
| Single | $45,000 | $2,000 | 10% | $200 |
| Haushaltsvorstand | $52,000 | $2,000 | 20% | $400 |
Der Sparkredit ist für Menschen über 50 eine der einfachsten Möglichkeiten, ihre Steuerlast zu senken und gleichzeitig Altersvorsorge aufzubauen. Nehmen Sie sich fünf Minuten Zeit, um die Zahlen des letzten Jahres mithilfe der kostenlosen Steuersoftware durchzugehen, oder rufen Sie die IRS-Helpline unter 800-829-1040 an, wenn Sie sich nicht sicher sind.
Jeder Dollar Kredit, den Sie beanspruchen, ist Geld, das in Ihrer Tasche bleibt, anstatt nach Washington zu gehen. Zahlen Sie den Beitrag vor dem 15. April und reichen Sie das Formular 8880 ein. Sie werden besser schlafen, wenn Sie wissen, dass Sie kein kostenloses Geld auf dem Tisch liegen haben.
Quellen
- Internal Revenue Service, „Retirement Savings Contributions Credit (Saver's Credit)“, IRS.gov (2024)
- Congressional Research Service, „The Saver's Credit: An Overview“, Bericht RL33482 (2023)
- Employee Benefit Research Institute, „Tax Incentives for Retirement Savings“, EBRI Issue Brief Nr. 565 (2023)
- US-Finanzministerium, „Tax Expenditures for 2024“, Office of Tax Analysis (2024)
- Internal Revenue Service, „Statistics of Income Bulletin“, Tabelle 3.3 (2023)