Im Jahr 2027 wird Medicare Rentnern mit höherem Einkommen zusätzliche 600 bis mehr als 2.000 US-Dollar pro Jahr an Zuschlägen für Teil B und Teil D in Rechnung stellen. Diese einkommensabhängigen monatlichen Anpassungsbeträge, bekannt als IRMAA, basieren auf Ihrer Steuererklärung von zwei Jahren zuvor.
Das bedeutet, dass Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen für 2025 darüber entscheidet, was Sie im Jahr 2027 zahlen. Eine Einzelperson mit einem Einkommen über 106.000 US-Dollar oder ein Paar über 212.000 US-Dollar zahlen mehr. Dennoch haben viele Menschen in ihren Fünfzigern und frühen Sechzigern noch Zeit, ihre Finanzen so zu regeln, dass sie unterhalb dieser Grenzen bleiben.
Die Differenz kann jedes Jahr den Kosten für einen schönen Urlaub entsprechen. In dieser Spalte wird genau dargelegt, welche Zahlen wichtig sind, welche Bewegungen funktionieren und welche häufigen Fehler vermieden werden sollten.
Was zählt als Einkommen für IRMAA
Medicare verwendet Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von zwei Jahren zuvor. MAGI addiert Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen zu den steuerfreien Zinsen aus Kommunalanleihen und ausländischen Einkünften.
Für das Jahr 2027 beginnen die Beträge bei 106.000 US-Dollar für Alleinstehende und 212.000 US-Dollar für gemeinsam einreichende Ehepaare. Sobald Sie diese Grenzen überschreiten, steigen die Zuschläge in vier Stufen. Im Jahr 2025 zahlt eine Einzelperson mit einem Einkommen von 106.001 bis 133.000 US-Dollar zusätzlich 74,40 US-Dollar pro Monat für Teil B.
Dieselbe Person, die mehr als 173.000 US-Dollar verdient, zahlt jeden Monat 237,80 US-Dollar zusätzlich. Paare müssen mit der doppelten Einkommensgrenze, aber mit den gleichen Dollarzuschlägen rechnen. Sozialversicherungsleistungen werden im MAGI-Test nicht berücksichtigt, erforderliche Mindestausschüttungen traditioneller IRAs jedoch schon.
Deshalb sind viele Rentner überrascht, wenn sie 73 Jahre alt werden.
Roth-Konvertierungen in Ihren 60ern
Wenn Sie in Jahren mit niedrigem Einkommen traditionelles IRA-Geld in ein Roth-IRA-Geld umwandeln, können Sie künftige IRMAA-Gebühren senken. Angenommen, Sie sind 62 Jahre alt, arbeiten immer noch Teilzeit und Ihr zu versteuerndes Einkommen beträgt 80.000 US-Dollar.
Sie könnten 25.000 US-Dollar aus einer traditionellen IRA umwandeln und unter dem einheitlichen Schwellenwert von 106.000 US-Dollar im Jahr 2025 bleiben. Sie zahlen für die Umwandlung Steuern zum heute günstigeren Steuersatz. Später, wenn Sie 65 sind und Medicare beziehen, liegen dieses Geld und sein Wachstum außerhalb Ihres MAGI.
Die Sozialversicherungsbehörde veröffentlicht jeden Herbst neue Tarife. Im Oktober 2026 werden wir die genauen Zahlen für 2027 erfahren, diese steigen jedoch normalerweise mit der Inflation um etwa 3 Prozent.
Wenn Sie Umstellungen planen, bevor Sie sich bei Medicare anmelden, haben Sie die größte Kontrolle.
Timing von Kapitalgewinnen und Dividenden
Der Verkauf geschätzter Aktien oder Investmentfonds kann Sie für zwei Jahre in eine höhere IRMAA-Klasse befördern. Wenn Sie planen, im Jahr 2025 ein großes Aktienpaket zu verkaufen, sollten Sie erwägen, den Verkauf auf die Jahre 2024 und 2025 zu verteilen, damit der MAGI in keinem der beiden Jahre die Grenze überschreitet.
In MAGI sind qualifizierte Dividenden und langfristige Kapitalgewinne enthalten. Ein Paar mit einem Lohn von 180.000 US-Dollar und einer Dividende von 50.000 US-Dollar liegt bereits bei 230.000 US-Dollar und muss ab dem 65. Lebensjahr den Zuschlag für die erste Stufe zahlen.
Wenn Sie Dividendenaktien im Wert von 20.000 US-Dollar auf ein steuerbegünstigtes Konto übertragen oder mit dem Verkauf bis nach 65 Jahren warten, können Sie dafür sorgen, dass sie im ersten Jahr von Medicare unter der Grenze von 212.000 US-Dollar bleiben.
Wohltätige Geschenke von Ihrer IRA
Sobald Sie 70,5 Jahre alt sind, können Sie qualifizierte Wohltätigkeitsausschüttungen direkt von Ihrer IRA an eine Wohltätigkeitsorganisation vornehmen. Diese Geschenke zählen nicht zu Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen und erhöhen daher nicht Ihren MAGI.
Im Jahr 2025 liegt die Grenze bei 105.000 US-Dollar pro Person. Rentner, die jährlich 5.000 oder 10.000 US-Dollar für die Kirche oder andere wohltätige Zwecke spenden, können auf diese Weise ihre erforderliche Mindestausschüttung decken und ihr steuerpflichtiges Einkommen niedriger halten.
Das senkt sowohl die Einkommenssteuer als auch die Chance auf einen IRMAA-Zuschlag zwei Jahre später. Die Wohltätigkeitsorganisation erhält den vollen Betrag ohne Einbehalt von Steuern.
Lebensverändernde Ereignisse, die Sie ansprechen
Wenn Ihr Einkommen aufgrund von Ruhestand, Scheidung oder Tod eines Ehepartners sinkt, können Sie Medicare bitten, Ihre Prämie neu zu berechnen. Sie reichen das Formular SSA-44 mit Nachweisen wie einer Heiratsurkunde oder einem Rentenbescheid ein.
Im Jahr 2024 legten mehr als 300.000 Menschen nach einem Lebensereignis erfolgreich Berufung gegen ihre IRMAA-Anklage ein. Die Berufung muss innerhalb von drei Jahren eingelegt werden. Viele Rentner, die mit 63 oder 64 Jahren aufhören zu arbeiten, vergessen, das Formular einzureichen, wenn sie 65 werden.
Dadurch kann der Zuschlag für den Rest des und des nächsten Jahres entfallen.
Zahlen, die man in den Jahren 2025 und 2026 im Auge behalten sollte
Verfolgen Sie ab sofort Ihren erwarteten MAGI für 2025. Nutzen Sie die Steuererklärung des letzten Jahres als Orientierung und fügen Sie alle geplanten Roth-Umwandlungen, Boni oder Vermögensverkäufe hinzu. Software wie TurboTax verfügt über ein Was-wäre-wenn-Arbeitsblatt, das die Auswirkungen auf Ihr zu versteuerndes Einkommen zeigt.
Wenn Sie verheiratet sind, führen Sie die Zahlen sowohl als gemeinsame Eheschließung als auch als getrennte Eheschließung, wenn ein Ehegatte ein wesentlich geringeres Einkommen hat, durch. Die getrennte Einreichung löst in der Regel den höchsten Zuschlag aus und hilft daher nur selten.
Der Bericht der Medicare-Treuhänder aus dem Jahr 2025 zeigt, dass im vergangenen Jahr 15 Prozent der Leistungsempfänger einen IRMAA-Zuschlag gezahlt haben, gegenüber 9 Prozent im Jahr 2010.
Zusammenarbeit mit einem Steuerberater
Ein zertifizierter Wirtschaftsprüfer, der die Medicare-Regeln versteht, kann Ihr Einkommen für die nächsten fünf Jahre modellieren. Viele berechnen 300 bis 600 US-Dollar für eine einzelne Planungssitzung. Diese Gebühr kann sich amortisieren, wenn Sie dadurch auch nur zwei Jahre lang von der monatlichen Gebühr von 74 US-Dollar befreit werden.
Bringen Sie Ihre letzten beiden Steuererklärungen, den aktuellen Sozialversicherungsnachweis und eine Liste aller Anlagekonten mit. Bitten Sie den Berater, Szenarien mit unterschiedlichen Roth-Umrechnungsbeträgen und Wohltätigkeitsspenden durchzuspielen.
Das Ziel besteht darin, Ihren MAGI für 2025 unter 106.000 US-Dollar für Alleinstehende bzw. 212.000 US-Dollar für Verheiratete zu halten, damit Ihre Medicare-Rechnungen für 2027 auf den Basissätzen bleiben.
Teil B Monatliche Prämien nach Einkommensniveau im Jahr 2025
| Anmeldestatus | MAGI-Reihe | Sie zahlen |
|---|---|---|
| Single | Bis zu 106.000 US-Dollar | $185.00 |
| Single | 106.001 bis 133.000 US-Dollar | $259.40 |
| Single | 133.001 bis 167.000 US-Dollar | $370.00 |
| Single | 167.001 bis 200.000 US-Dollar | $481.00 |
| Single | Über 200.000 $2/td> | $604.00 |
| Gemeinsam verheiratet | Bis zu 212.000 US-Dollar | $185.00 |
Die Senkung Ihrer Medicare-Prämien erfordert eine Planung von zwei Jahren im Voraus, doch die Ersparnisse reichen für den Rest Ihres Ruhestands. Beginnen Sie damit, Ihre Steuererklärungen für 2023 und 2024 einzuholen und Ihr Einkommen für 2025 zu schätzen.
Geben Sie die Zahlen mit den hier gezeigten Klammern ein. Wenn Sie damit rechnen, dass Sie kurz vor der Grenze stehen, sprechen Sie vor Ende 2025 mit einem Steuerberater. Kleine Änderungen wie eine Roth-Umstellung oder eine qualifizierte Wohltätigkeitsausschüttung können Ihnen Hunderte oder sogar Tausende von Dollar pro Jahr einsparen, sobald Sie Medicare erhalten.
Ihr zukünftiges Ich wird es Ihnen danken, dass Sie Ihren Geldbeutel heute geschützt haben.
Quellen
- Zentren für Medicare- und Medicaid-Dienste, „Medicare Premiums and IRMAA Brackets“, CMS.gov (2025)
- Sozialversicherungsbehörde, „Medicare Income-Related Monthly Adjustment Amount“, SSA.gov (2024)
- Medicare Trustees Report, „2025 Annual Report of the Boards of Trustees“, CMS.gov (2025)
- Internal Revenue Service, „Publikation 554, Steuerleitfaden für Senioren“, IRS.gov (2024)
- Kiplinger, „Wie man höhere Medicare-Prämien vermeidet“, Kiplinger.com (2025)
- AARP, „IRMAA Surcharges Explained“, AARP.org (2024)