**Par Louis** | *Maîtriser les questions d'argent*
Le mois dernier, une lectrice m'a envoyé une capture d'écran d'une publicité Facebook promettant de lui montrer « la stratégie de déclaration secrète que la Sécurité sociale ne veut pas que vous sachiez » – pour seulement 297 $. Le « secret » s’est avéré être un conseil devenu obsolète lorsque le Congrès a éliminé les stratégies de dépôt et de suspension en 2015.
Ce genre de conseils dépassés circule sans cesse en ligne, laissant les gens perplexes quant à ce qui fonctionne encore. Permettez-moi de passer outre le bruit et de me concentrer sur les stratégies de timing qui restent viables selon les règles actuelles – et, plus important encore, sur celles qui conviennent à votre situation.
## Le choix fondamental n'a pas changé
Vous pouvez demander des prestations de retraite de la Sécurité sociale dès 62 ans ou jusqu'à 70 ans. Chaque mois que vous retardez entre l'âge de votre retraite à taux plein (66-67 ans, selon l'année de naissance) et 70 ans augmente votre prestation d'environ 0,67 %, soit 8 % par an. Faites votre demande avant l’âge de la retraite à taux plein et votre prestation est définitivement réduite.
Ce cadre de base guide toujours toute stratégie de timing légitime. Ce qui a changé, c'est l'environnement autour de cette décision.
Les taux d’intérêt comptent plus aujourd’hui qu’il y a cinq ans. Lorsque les bons du Trésor rapportaient 1,5 %, l’augmentation annuelle garantie de 8 % résultant du report de la sécurité sociale paraissait extraordinaire. Aujourd'hui, avec des bons du Trésor à 10 ans autour de 4,3 %, cette comparaison est moins dramatique – même si l'augmentation de 8 % reste convaincante car elle est corrigée de l'inflation et dure toute la vie.
## L'analyse du seuil de rentabilité ne représente que la moitié de l'histoire
Les calculateurs financiers adorent l'analyse du seuil de rentabilité : demandez une demande à 62 ans contre 70 ans, comparez les prestations cumulées, trouvez l'âge auquel une réclamation tardive "gagne". Pour la plupart des scénarios, ce seuil de rentabilité se situe entre 78 et 82.
Le problème est que cette analyse suppose que vous dépensez chaque dollar de la sécurité sociale au moment où vous le recevez. En réalité, la plupart des sexagénaires continuent d’accumuler des actifs ou du moins de conserver leur pécule. La question pertinente n'est pas « quand est-ce que j'atteins le seuil de rentabilité sur le total des dollars reçus » mais « quelle stratégie produit le meilleur résultat financier tout au long de ma retraite ?
Lorsque vous le présentez de cette façon, retarder semble considérablement plus attrayant. Voici pourquoi : la sécurité sociale est votre seule source de revenus ajustée en fonction de l'inflation à laquelle vous ne pouvez pas survivre. Chaque dollar de sécurité sociale auquel vous pouvez prétendre est un dollar que vous n'avez pas besoin de générer à partir d'investissements qui pourraient échouer, être retirés trop rapidement ou perdre de la valeur en cas de correction du marché.
J'ai vu des clients se débattre avec cette décision pendant 25 ans. Ceux qui regrettent d’avoir fait une déclaration précoce ne sont pas ceux qui sont morts à 75 ans : ils ne savent jamais qu’ils ont fait le « mauvais » choix mathématique. Ceux qui le regrettent sont ceux qui ont atteint 80 ans avec des portefeuilles épuisés, voyant leurs prestations fixes de sécurité sociale acheter moins chaque année tandis que leurs pairs qui ont tardé ont un revenu mensuel de 30 à 40 % plus élevé.
## Stratégies qui fonctionnent toujours
**Stratégie 1 : retardez votre prestation, dépensez votre IRA**
Si vous disposez d'une épargne-retraite dans des IRA traditionnels ou des 401(k), envisagez de vivre sur ces actifs de 62 à 70 ans tout en laissant croître vos prestations de sécurité sociale. Oui, vous réduisez vos économies. Mais tu es aussi :
- Augmenter votre revenu viager garanti jusqu'à 77% - Réduire les futures distributions minimales requises et la charge fiscale qu'elles créent - Possibilité de rester dans une tranche d'imposition inférieure à 80 ans - Créer plus d'espace libre d'impôt pour les conversions Roth
Cette stratégie fonctionne mieux si vous disposez de plus de 300 000 $ sur des comptes de retraite et que vous pouvez retirer durablement 40 000 à 60 000 $ par an pendant la période de retard.
**Stratégie 2 : Solution de contournement du test de revenus**
Si vous travaillez encore après 62 ans, vous êtes confronté au test de revenus : la sécurité sociale retient 1 $ de prestations pour chaque 2 $ que vous gagnez au-dessus de 23 400 $ (limite de 2026). Beaucoup de gens pensent que cela signifie qu’ils ne devraient pas faire de réclamation pendant qu’ils travaillent.
Mais voici ce qui se passe réellement : les avantages retenus ne sont pas perdus. Lorsque vous atteignez l'âge de la retraite à taux plein, la Sécurité sociale recalcule votre prestation comme si vous l'aviez demandée plus tard. Si vous avez demandé à 62 ans mais que trois années de prestations ont été retenues en raison de vos revenus, votre prestation à 67 ans sera recalculée au niveau de demande de 65 ans.
Cela crée une opportunité intéressante pour les personnes aux revenus volatiles. Si vous faites une demande à 62 ans, que vous bénéficiez de quelques années de revenus élevés qui déclenchent le test de revenus, puis que vous réduisez vos heures de travail ou que vous prenez votre retraite, vous obtenez le meilleur des deux mondes : des prestations anticipées pendant les années à faibles revenus, plus une prestation plus élevée recalculée plus tard.
**Stratégie 3 : Coordination conjugale (la stratégie du dernier couple restant)**
Le Congrès a éliminé la plupart des stratégies de réclamation des conjoints, mais il reste une option puissante : s'il existe une différence d'âge ou de revenus significative entre les conjoints, demander au plus faible revenu de réclamer tôt tandis que le plus élevé tarde.
Pourquoi? Parce que lorsque le revenu le plus élevé décède, le conjoint survivant reçoit la plus grande des deux prestations. En maximisant les prestations des plus hauts revenus en retard, vous maximisez les prestations de survivant – ce qui est extrêmement important puisque le conjoint survivant perd un chèque de sécurité sociale mais ne perd pas 50 % de ses dépenses.
Cette stratégie fonctionne mieux lorsque : - Un conjoint gagnait beaucoup plus (créant une prestation supérieure de 50 % et plus) - Le revenu le plus élevé est en bonne santé et atteindra probablement 80 ans - Le couple dispose de suffisamment de biens pour supporter le délai
## Le vrai risque n'est pas de mourir prématurément
Toutes les conversations sur le timing de la sécurité sociale finissent par aboutir au même point : "Mais que se passe-t-il si je meurs à 72 ans ?"
Voici la vérité inconfortable : si vous décédez à 72 ans, vous n’avez aucun problème financier. Votre problème est terminé. Votre conjoint pourrait avoir un problème – c’est pourquoi la stratégie en matière de prestations de survivant est importante. Mais vous, personnellement, ne serez pas assis n'importe où en souhaitant avoir réclamé plus tôt.
Le risque dont vous devriez réellement vous inquiéter est de vivre jusqu’à 90 ans avec un revenu ajusté à l’inflation insuffisant. Ce risque est bien plus probable (environ 40 % des personnes de 65 ans atteindront 90 ans) et bien plus dévastateur financièrement que le risque d’une réclamation tardive suivie d’un décès prématuré.
## Que faire maintenant
Si vous êtes à plus de trois ans de la date prévue de votre demande, construisez votre budget de retraite autour de vos prestations différées de sécurité sociale. Structurez vos retraits d'investissement et vos conversions Roth en gardant à l'esprit ce flux de revenus futur.
Si vous êtes à moins d'un an de votre première date de réclamation, calculez vos chiffres dans les deux sens, mais ne vous contentez pas de regarder l'âge d'équilibre. Modélisez la longévité de votre portefeuille selon différents scénarios de réclamation. Un simple test de résistance : votre portefeuille peut-il supporter vos dépenses si vous vivez jusqu’à 95 ans ? La réponse change-t-elle si vous déclarez 62 contre 67 contre 70 ?
Si vous faites déjà une demande, vous disposez de 12 mois pour changer d'avis. Vous pouvez retirer votre demande, rembourser toutes les prestations reçues (sans intérêts) et redémarrer le chronomètre. Cette fenêtre se ferme après 12 mois, donc si vous avez fait une réclamation pendant un moment de panique ou de confusion, vous aurez peut-être encore le temps de faire marche arrière.
Le « secret » du timing de la sécurité sociale n’est pas compliqué : retardez aussi longtemps que vous le pouvez raisonnablement, donnez la priorité aux prestations des revenus les plus élevés et traitez-les comme une assurance longévité plutôt que comme un jeu d’analyse du seuil de rentabilité. Personne n'a besoin de vous facturer 297 $ pour expliquer cela.
**Votre action :** Connectez-vous à votre compte de sécurité sociale sur ssa.gov et vérifiez votre relevé de revenus. Téléchargez ensuite vos estimations de prestations à différents âges de demande. Vous avez besoin de chiffres précis avant de pouvoir prendre une décision éclairée – et j’ai vu suffisamment d’erreurs dans les dossiers de la sécurité sociale pour savoir que la vérification n’est pas facultative.