If you are 50 or older and you put money into a retirement account, the federal government may send you a check worth as much as $2,000. The Saver's Credit, officially called the Retirement Savings Contributions Credit, has been on the books since 2002.
Yet only about one in four eligible taxpayers claims it. In 2023 the average credit claimed was $1,003 according to the Internal Revenue Service. For many people in their 50s and 60s who are still working and paying taxes, this one line on Form 8880 can cut their federal tax bill more than any other single move they make this year.
Who Qualifies for the Saver's Credit
You can claim the credit if your adjusted gross income falls below set limits and you make eligible contributions. For 2024 the income ceilings are $76,500 for married couples filing jointly, $57,375 for heads of household, and $38,250 for singles and married filing separately.
These limits rise each year with inflation. In 2025 they will be about $79,000 for joint filers. You must also be at least 18 years old, not a full-time student, and not claimed as a dependent on someone else's return.
The credit applies to contributions to traditional or Roth IRAs, 401(k)s, 403(b)s, governmental 457 plans, and even SIMPLE IRAs and SEP plans. Contributions made right up until the tax filing deadline of April 15, 2025 count for the 2024 tax year.
How Much Credit You Can Get
The credit equals 50 percent, 20 percent, or 10 percent of your first $2,000 of contributions if single or $4,000 if married filing jointly. The rate depends on your income.
A couple with income under $46,000 in 2024 gets the full 50 percent rate for a maximum credit of $2,000. Between $46,001 and $50,000 the rate drops to 20 percent. Above $50,000 up to $76,500 it is 10 percent.
These brackets also rise yearly. The credit is nonrefundable, which means it can reduce your tax to zero but you will not get a refund larger than the tax you owe. Still, many people over 50 who owe a few thousand dollars in taxes can wipe out most or all of that bill.
Real Numbers From Recent Tax Returns
Internal Revenue Service data for tax year 2022 shows more than 6.3 million taxpayers claimed the Saver's Credit for a total of $1.56 billion. The largest share, 42 percent, went to filers aged 45 to 59.
しかし、IRS は、さらに 800 万人の適格な労働者がクレジットを請求されずに放置していると推定しています。 401(k) プランにそれぞれ 2,000 ドルを投入し、調整後の総収入が 44,000 ドルである 57 歳の夫婦は、2,000 ドルのクレジットを受け取ります。 |||9月||| これは、すでに獲得している雇用主のマッチングにさらに 25 パーセントのマッチングを追加するのと同じです。 |||9月||| 返品時にクレジットを請求する方法 |||9月||| フォーム 8880 に必要事項を記入し、フォーム 1040 に添付します。クレジットはスケジュール 3 の 4 行目に流れます。TurboTax や H&R Block などの税務ソフトウェアは、IRA および退職金制度の拠出金について質問し、資格がある場合はフォームに自動的に記入します。 |||9月||| 貢献を示すには、フォーム W-2 または 1099-R が必要です。 2025 年 4 月 15 日までに IRA に貢献した場合は、早期に提出した場合でも、2024 年の申告書でクレジットを請求できます。 |||9月||| 後で IRS から証拠を求められた場合に備えて、すべての預金の記録を保管してください。 |||9月||| お金がかかるよくある間違い |||9月||| 50 歳を超える人の多くは、自分の収入が高すぎると思い込み、フォームをスキップします。 2024年に7,500ドルの追加拠出金も信用ベースにカウントされることを忘れている人もいます。拠出した年に退職金口座からお金を引き出し、純拠出額が限度額を下回る人もいます。 |||9月||| 拠出年度の前後 3 年以内に退職金制度から分配金を受け取った場合、このクレジットは消滅します。このルールにより、毎年 4 月に数千人の申告者が足を引っ張る。 |||9月||| クレジットとキャッチアップ寄付の組み合わせ |||9月||| 50 歳以上の人は、2024 年に 401(k) に追加で 7,500 ドル、または IRA に 1,000 ドルを寄付できます。セーバーズ クレジットとキャッチアップ寄付を組み合わせると、税金を 2 倍削減できます。 |||9月||| 収入が68,000ドルの58歳で、401(k)にキャッチアップ額を全額加算し、その配偶者も同様であれば、簡単に1,000ドルまたは2,000ドルのクレジットを受けることができ、同時に課税所得も15,000ドル減額されます。過去の市場収益を使用した計算によれば、10 年間で追加の節税と複利成長により、巣の卵は 60,000 ドル以上増加する可能性があります。 |||9月||| 税金を払っていない場合の対処法
That is the same as an extra 25 percent match on top of any employer match they already get.
How to Claim the Credit on Your Return
Complete Form 8880 and attach it to your Form 1040. The credit flows to line 4 of Schedule 3. Tax software such as TurboTax or H&R Block asks about IRA and retirement plan contributions and automatically fills out the form if you qualify.
You will need your Form W-2 or 1099-R to show contributions. If you contribute to an IRA by April 15, 2025 you can still claim the credit on your 2024 return even if you file early.
Keep records of all deposits in case the IRS asks for proof later.
Common Mistakes That Cost You Money
Many people over 50 assume their income is too high and skip the form. Others forget that catch-up contributions of $7,500 in 2024 also count toward the credit base. Some withdraw money from a retirement account in the same year they contribute and the net contribution drops below the limit.
The credit disappears if you take a distribution from any retirement plan within three years before or after the contribution year. That rule trips up thousands of filers every April.
Pairing the Credit With Catch-Up Contributions
People age 50 and older can contribute an extra $7,500 to a 401(k) or $1,000 to an IRA in 2024. When you combine the Saver's Credit with catch-up contributions you can cut your taxes twice.
A 58-year-old earning $68,000 who adds the full catch-up amount to her 401(k) and whose spouse does the same can easily qualify for a $1,000 or $2,000 credit while also lowering taxable income by $15,000. Over ten years that extra tax savings and compound growth can add more than $60,000 to their nest egg according to calculations using historical market returns.
What to Do If You Owe No Tax
源泉徴収やその他の控除により税金がすでにゼロになっている場合でも、拠出を行うことで恩恵を受けられます。セイバーズ クレジットは独自に払い戻しを行うことはできません。ただし、拠出金自体は税繰延または非課税で増加します。 |||9月||| さらに、多くの州が独自のバージョンのセーバーズ クレジットを提供しています。州税申告書を確認するか、州の歳入局に電話して、州の申告書に 2 つ目の控除を申請できるかどうかを確認してください。 |||9月||| カップルあたりの最大クレジット |||9月||| 630万 |||9月||| 2022年にそれを請求した納税者 |||9月||| 請求された平均クレジット |||9月||| 共同申告者の2024年の所得制限 |||9月||| 最低所得者に対する最高信用率 |||9月||| 15億6,000万ドル |||9月||| 2022 年に支払われたクレジットの合計 |||9月||| 2024 年の共同申告者の収入別セーバーズ信用率 |||9月||| 46,000ドル未満 |||9月||| 76,500ドル以上 |||9月||| 出典: 内国歳入庁、2024 年 |||9月||| 55 歳以上の申告者向けのセーバーズ クレジットの例 |||9月||| 出願状況 |||9月||| AGI |||9月||| 貢献 |||9月||| 信用率 |||9月||| クレジット金額 |||9月||| 既婚共同体 |||9月||| シングル |||9月||| 世帯主 |||9月||| 貯蓄者クレジットは、50 歳以上の人々が税金を減らし、同時に退職後の貯蓄を構築する最も簡単な方法の 1 つです。 5 分かけて無料の税務ソフトウェアで昨年の番号を実行するか、不明な場合は IRS ヘルプライン (800-829-1040) に電話してください。 |||9月||| あなたが主張するクレジットはすべて、ワシントンに行かずにあなたのポケットに残るお金です。 4 月 15 日までに寄付を行って、Form 8880 を提出してください。自由に使えるお金をテーブルに残していないことがわかると、よく眠れるようになります。 |||9月||| 情報源 |||9月||| 内国歳入庁、「退職貯蓄拠出クレジット (セーバーズ クレジット)」、IRS.gov (2024) |||9月||| 議会調査局、「貯蓄者の信用: 概要」レポート RL33482 (2023) |||9月||| 従業員給付研究所、「退職貯蓄に対する税制上の優遇措置」、EBRI Issue Brief No. 565 (2023) |||9月||| 米国財務省、「2024 年の税支出」、税務分析局 (2024 年) |||9月||| 内国歳入庁、「所得統計速報」、表 3.3 (2023) |||9月||| さらに深く進む |||9月||| セーバーズ クレジットは課税所得を減らしますか? |||9月||| いいえ、それはあなたが支払うべき税金を1ドルごとに減らす税額控除です。従来の IRA または 401(k) への拠出により、課税所得も下がります。同じ年に両方の特典が受けられます。 |||9月||| すでに雇用主とのマッチングを獲得している場合、クレジットを請求できますか? |||9月||| はい。雇用主とのマッチングによって請求できる額が減額されることはありません。 1 人あたり最大 2,000 ドルまでのあなた自身の寄付は、引き続きセーバーズ クレジットの対象となります。 |||9月||| 同じ年に IRA からお金を引き出した場合はどうなりますか? |||9月||| 分配により、クレジットの計算に使用される純拠出額が減少します。年間に投入した金額よりも多くの引き出しを行った場合、クレジットの一部または全部を失う可能性があります。 |||9月||| Roth IRA の寄付にクレジットを利用できますか? |||9月||| はい。 Roth への寄付は、課税所得を減らさない場合でも対象となります。このクレジットは、シングルの場合は最大 1,000 ドル、カップルの場合は最大 2,000 ドルの価値があります。 |||9月||| 私の州でも同様のクレジットを提供していますか? |||9月||| 約 12 の州が独自のセーバーズ クレジットまたはマッチング プログラムを提供しています。州税局の Web サイトまたは州所得税フォームの説明を確認してください。 |||9月||| クレジットは毎年請求できますか? |||9月||| はい。所得と拠出の規定を満たしている課税年度ごとにそれを請求できます。 50代の多くの人は、退職金口座の構築が完了するまでの5〜10年間、それを請求します。 |||9月||| 自分の収入が制限を下回っているかどうかを確認するにはどうすればよいですか? |||9月||| 昨年の納税申告書からの調整後の総収入を使用します。 2024 年の共同申告者の上限は 76,500 ドルです。制限は年々上がっています。税務ソフトが自動で教えてくれます。 |||9月||| ゴールド IRA で退職金を保護する |||9月||| 50 歳以上の成人に信頼されている、A+ BBB 格付けのゴールド IRA 企業による無料の投資家ガイド。 |||9月||| 無料ガイドを入手 |||9月||| あなたにおすすめ |||9月||| この記事に関連する厳選されたリソース |||9月||| 金融 |||9月||| 比較する |||9月||| レンディングツリー |||9月||| 複数の金融機関の住宅ローン、借り換え、個人ローンの金利を比較します。 |||9月||| 保険 |||9月||| イートス生命保険 |||9月||| 健康診断は必要ありません。月額 8 ドルから、10 分でカバーされます。 |||9月||| ポリシージーニアス
In addition many states offer their own version of the Saver's Credit. Check your state tax form or call your state revenue department to see if you can claim a second credit on your state return.
Saver's Credit Examples for Age 55+ Filers
| Filing Status | AGI | Contribution | Credit Rate | Credit Amount |
|---|---|---|---|---|
| Married Joint | $42,000 | $4,000 | 50% | $2,000 |
| Married Joint | $62,000 | $4,000 | 10% | $400 |
| Single | $34,000 | $2,000 | 50% | $1,000 |
| Single | $45,000 | $2,000 | 10% | $200 |
| Head of Household | $52,000 | $2,000 | 20% | $400 |
The Saver's Credit is one of the simplest ways for people over 50 to lower their tax bill and build retirement savings at the same time. Take five minutes to run last year's numbers through free tax software or call the IRS helpline at 800-829-1040 if you are not sure.
Every dollar of credit you claim is money that stays in your pocket instead of going to Washington. Make the contribution before April 15 and file Form 8880. You will sleep better knowing you did not leave free money on the table.
Sources
- Internal Revenue Service, 'Retirement Savings Contributions Credit (Saver's Credit),' IRS.gov (2024)
- Congressional Research Service, 'The Saver's Credit: An Overview,' Report RL33482 (2023)
- Employee Benefit Research Institute, 'Tax Incentives for Retirement Saving,' EBRI Issue Brief No. 565 (2023)
- U.S. Department of the Treasury, 'Tax Expenditures for 2024,' Office of Tax Analysis (2024)
- Internal Revenue Service, 'Statistics of Income Bulletin,' Table 3.3 (2023)