En octubre de 2025, los Centros de Servicios de Medicare y Medicaid anunciaron que la prima estándar de la Parte B de Medicare para 2026 será de >85,00 al mes. Eso es un aumento de >0,30 con respecto a la tasa de 2025 de >74,70.
Para el 88 por ciento de los beneficiarios que pagan el monto estándar, la noticia es sencilla. Para todos los demás, la cifra real depende del ingreso bruto ajustado modificado declarado en su declaración de impuestos de 2024.
Una pareja que presenta una declaración conjunta con ingresos superiores a <06,000 pagará hasta $594,00 al mes cada uno. Estos montos ajustados mensuales relacionados con los ingresos, conocidos como IRMAA, se han convertido en uno de los mayores costos inesperados en la planificación de la jubilación.
Cómo fija el gobierno la prima de la Parte B
Cada año, los administradores de Medicare calculan el costo esperado de los servicios médicos, la atención ambulatoria y los beneficios preventivos. En 2026, el programa cubrirá a unos 59 millones de personas.
La prima estándar cubrirá aproximadamente el 25 por ciento del gasto total de la Parte B. El 75 por ciento restante proviene de los ingresos fiscales generales. La tarifa estándar de >85 para 2026 refleja un mayor uso proyectado de medicamentos contra el cáncer, servicios de cardiología y el lanzamiento continuo de nuevos tratamientos para la pérdida de peso y el Alzheimer que ahora cubre Medicare.
El Congreso aprobó la Ley de Reducción de la Inflación en 2022, que limitó la insulina a 35 dólares al mes para la Parte D y permitió a Medicare negociar los precios de los medicamentos a partir de 2026. Esos ahorros ya se incluyen en las matemáticas de las primas.
Soportes IRMAA para 2026
El gobierno utiliza su ingreso bruto ajustado modificado de dos años antes. Para las primas de 2026, las declaraciones de impuestos de 2024 establecen el tramo. Los declarantes solteros con MAGI de >06,000 o menos y los declarantes conjuntos con <12,000 o menos pagan la base de >85.
El primer nivel de recargo comienza en >06,001 individual o <12,001 conjunto y agrega $74.00 por mes. El nivel superior para individuos de más de $500 000 o parejas de más de $600 000 agrega $419,00 por mes además de la base, lo que eleva el total a $604 por persona.
Estos cinco tramos afectan aproximadamente al 8 por ciento de los inscritos, pero representan una parte considerable de los ingresos de la Parte B. Una vez que esté en un grupo de IRMAA, permanecerá allí durante un año completo.
Impacto del dólar real en los jubilados
Una pareja de jubilados de 68 años con un ingreso conjunto de <40,000 en 2024 pagará cada uno <59 al mes en 2026, o $6,216 juntos durante el año. Eso es <,088 más que la tarifa base.
Un jubilado soltero con una distribución de pensión de $450.000 en 2024 pagará $483,50 mensuales, sumando casi $3.600 al año en comparación con la prima estándar. Estos montos provienen directamente de los cheques del Seguro Social para quienes los reciben.
A las personas que no reciben Seguro Social se les factura trimestralmente. Muchos jubilados descubren el recargo por primera vez sólo después de presentar sus impuestos y recibir la carta del Seguro Social.
Estrategias que pueden reducir el futuro IRMAA
Las conversiones Roth realizadas antes de los 73 años pueden transferir dinero a cuentas libres de impuestos y reducir los ingresos declarables más adelante. Las distribuciones caritativas calificadas de una IRA después de los 70 años y medio satisfacen las distribuciones mínimas requeridas sin aumentar el ingreso bruto ajustado.
Vender inversiones sujetas a impuestos en un año de bajos ingresos puede restablecer la base de costos antes de un año futuro de altos ingresos. Medicare permite una reconsideración única si tiene un evento que cambia su vida, como matrimonio, divorcio, muerte de un cónyuge o pérdida de ingresos de pensión.
El formulario SSA SSA-44 debe presentarse con prueba. Muchos asesores fiscales ahora realizan proyecciones plurianuales que incluyen tanto los recargos de Medicare como los tramos impositivos.
Interacción entre la Parte D y Medigap
Las primas de la Parte B son independientes de los costos del plan de medicamentos de la Parte D, que promediaron $55.50 por mes en 2025 y se espera que se mantengan cerca de ese nivel en 2026 debido al límite de desembolso de <,000 que comenzó en 2025. Las pólizas Medigap que pagan el deducible y el coseguro de la Parte B no cubren el recargo IRMAA.
Por lo tanto, una pareja que paga un alto IRMAA todavía enfrenta el costo adicional total incluso si compra el plan Medigap F o G más caro. Los planes Medicare Advantage generalmente incluyen la Parte D y a menudo anuncian primas de $0, pero muchos trasladan los costos a copagos que pueden alcanzar miles de dólares para atención hospitalaria o oncológica.
Crecimiento histórico del recargo
IRMAA fue creada por la Ley de Modernización de Medicare de 2003 y se aplicó por primera vez en 2007 a aproximadamente el 4 por ciento de los beneficiarios. Para 2025, aproximadamente el 8 por ciento pagará más. Los umbrales de ingresos ya no están ajustados a la inflación después de que la Ley de Atención Médica Asequible de 2010 los congeló hasta 2020 y luego nuevamente hasta que la legislación de 2024 inició ajustes modestos.
Como resultado, cada año más jubilados de ingresos medios pasan a niveles más altos. Entre 2015 y 2025, el recargo mensual máximo aumentó de $335,70 a $594,00, un aumento del 77 por ciento, mientras que la prima estándar aumentó solo un 38 por ciento.
Qué hacer antes del 31 de diciembre
La inscripción abierta para 2026 se extiende del 15 de octubre al 7 de diciembre. Durante este período, puede cambiar de Medicare original a Medicare Advantage o viceversa y cambiar de plan de medicamentos.
Si sus ingresos de 2024 fueron inusualmente altos debido a una conversión de IRA única o a la venta de una casa, reúna los documentos ahora para una posible apelación de IRMAA a principios de 2026. Revise la declaración de impuestos del año pasado y calcule los ingresos de 2025 para no sorprenderse en el otoño de 2026 cuando se establezcan las primas de 2027.
Niveles de ingresos que desencadenan primas más altas en 2026
| Estado civil para efectos de la declaración | Gama MAGI 2024 | Prima Mensual |
|---|---|---|
| soltero | $0 - $106,000 | $185 |
| soltero | $106,001 - $133,000 | $259 |
| soltero | $133,001 - $167,000 | $370 |
| soltero | $167,001 - $200,000 | $462 |
| soltero | $200,001 - $500,000 | $544 |
| soltero | Más de 500.000 dólares | $604 |
Los costos de la Parte B de Medicare ya no son un número que se fija y se olvida. Debido a que las primas están vinculadas a los ingresos de dos años antes, una planificación fiscal cuidadosa entre los 60 y los 70 años puede ahorrar miles de dólares en una década.
Siéntese con la declaración de impuestos del año pasado, calcule sus ingresos esperados para los próximos dos años y hable con un asesor fiscal que comprenda los recargos de Medicare. Unos cientos de dólares gastados en buenos consejos pueden proteger mucho más con primas mensuales más bajas durante el resto de su jubilación.
Fuentes
- Centros de Servicios de Medicare y Medicaid, 'Primas y deducibles de las Partes A y B de Medicare de 2026', octubre de 2025
- Administración del Seguro Social, 'Cantidad ajustada mensual relacionada con los ingresos de Medicare', 2025
- Comisión Asesora de Pagos de Medicare, 'Informe al Congreso sobre la política de pagos de Medicare', marzo de 2025
- Kaiser Family Foundation, 'Las primas de Medicare Parte B y el impacto de IRMAA', 2024
- Servicio de Impuestos Internos, 'Instrucciones del formulario SSA-44', 2025