La prime annuelle moyenne pour une personne de 60 ans achetant une couverture sur le marché individuel est d'environ 1 000 $ par mois sans aide. Ce chiffre à lui seul oblige de nombreuses personnes à conserver des emplois qu’elles détestent.
Cependant, les calculs ont changé récemment. Les subventions fédérales plafonnent désormais le montant que vous payez pour un plan de référence à un pourcentage de votre revenu. Pour un couple gagnant 65 000 $, ce coût mensuel pourrait chuter à 400 $.
Vous devez comprendre comment fonctionnent ces crédits pour prendre une retraite anticipée sans ruiner votre budget. La dette médicale reste l’une des principales causes de faillite chez les Américains âgés, vous ne pouvez donc pas vous permettre de deviner ici.
Comment fonctionnent les crédits d’impôt sur les primes
La loi sur les soins abordables limite le montant que vous payez pour le deuxième plan Silver le moins cher à un pourcentage fixe du revenu de votre ménage. À partir de 2024, ce plafond s'élève à 8,5 % du revenu pour la plupart des ménages.
Si votre revenu est de 60 000 $, le gouvernement s’attend à ce que vous payiez environ 5 100 $ par an pour une couverture santé. Si la prime de référence coûte 12 000 $, le gouvernement paie la différence de 6 900 $ directement à la compagnie d'assurance.
Ce crédit est accessible à toute personne dont le revenu se situe entre 100 et 400 pour cent du niveau de pauvreté fédéral, et grâce à une législation récente, le plafond des subventions à 400 pour cent a été supprimé. Vous pouvez désormais bénéficier de subventions pour les niveaux de revenus plus élevés, ce qui aide considérablement les préretraités aux revenus élevés.
Gérer votre MAGI à moindre coût
Le montant de votre subvention dépend de votre revenu brut ajusté modifié, ou MAGI. Ce nombre comprend votre revenu brut ajusté plus les intérêts exonérés d’impôt. Baisser votre MAGI augmente votre subvention.
Vous pouvez y parvenir en récoltant des pertes en capital pour compenser les gains en capital ou en retirant de l'argent d'un Roth IRA, qui ne compte pas comme revenu imposable. La conversion de l'argent IRA traditionnel en Roth IRA augmente votre MAGI et réduit votre subvention pour cette année-là.
Vous devez projeter soigneusement vos revenus avant d’effectuer des retraits. Les retraits stratégiques de comptes de courtage imposables, où seule la partie des gains en capital est imposée, peuvent parfois maintenir votre MAGI inférieur à celui des distributions complètes de comptes à impôt différé comme un 401(k).
Le coût élevé de COBRA
De nombreux travailleurs supposent qu’ils peuvent simplement conserver la couverture de leur employeur pendant 18 mois en utilisant COBRA. Il s'agit généralement d'une erreur financière. COBRA vous oblige à payer la totalité de la prime plus des frais administratifs de 2 pour cent.
La plupart des employeurs couvrent environ 75 % de la prime pendant que vous travaillez, donc passer à COBRA peut tripler votre coût mensuel. Un forfait qui vous coûte 300 $ par mois au travail pourrait passer à 900 $ par mois sous COBRA.
De plus, les primes COBRA ne sont pas admissibles aux crédits d’impôt sur les primes ACA. Vous payez vous-même le plein prix. À moins que vous ne souffriez d’un problème de santé grave qui rend impossible la couverture du marché, COBRA est un moyen coûteux de combler le fossé avec Medicare.
Stratégies pour les travailleurs indépendants
Si vous prenez une retraite anticipée mais exercez un travail de consultant ou d’indépendant, vous bénéficiez d’un net avantage. Vous pouvez déduire vos primes d’assurance maladie directement de vos revenus d’activité indépendante sur votre déclaration de revenus.
Cette déduction réduit votre revenu brut ajusté, ce qui à son tour diminue votre MAGI. Un MAGI inférieur se traduit par un crédit d’impôt sur les primes plus important. Vous devez déclarer un bénéfice net de votre entreprise pour bénéficier de cette déduction.
Cela crée un cercle vertueux. Votre entreprise paie votre assurance avec des dollars avant impôts, et votre revenu inférieur vous donne droit à des subventions gouvernementales pour vous aider à payer cette même assurance.
Consultez toujours un fiscaliste pour vous assurer de produire correctement l’annexe C.
Maximiser les comptes d’épargne santé
Un compte d'épargne santé, ou HSA, est l'outil le plus puissant pour les frais médicaux si vous avez moins de 65 ans et disposez d'un plan de santé à franchise élevée. Vous pouvez cotiser de l’argent avant impôt, le laisser fructifier en franchise d’impôt et le retirer en franchise d’impôt pour couvrir des frais médicaux admissibles.
Pour 2024, le plafond de contribution est de 8 300 $ pour les familles et de 4 150 $ pour les particuliers. Si vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez ajouter 1 000 $ supplémentaires à titre de contribution de rattrapage. Vous ne pouvez pas cotiser à un HSA une fois inscrit à Medicare.
De nombreuses personnes cotisent au maximum au cours de leurs dernières années de travail pour constituer un fonds dédié aux dépenses de santé à la retraite. Cet argent peut payer les primes Medicare, les soins dentaires, la vision et l’audition plus tard dans la vie.
Les dangers des plans à court terme
Vous verrez des publicités pour une assurance maladie bon marché qui promet une couverture complète. Soyez très sceptique. Il s’agit souvent de régimes d’assurance à court terme et à durée limitée. Ces plans ne doivent pas nécessairement être conformes aux règles de l'Affordable Care Act.
Ils peuvent refuser la couverture pour des maladies préexistantes comme le diabète ou les maladies cardiaques. Ils peuvent également imposer des limites annuelles et à vie sur les paiements. Un plan à court terme peut coûter 200 $ par mois, mais il pourrait vous laisser une facture de 100 000 $ si vous avez besoin d'une intervention chirurgicale.
Ces plans conviennent aux jeunes de 25 ans en bonne santé, mais ils constituent un piège pour les adultes de plus de 50 ans. Tenez-vous-en aux plans conformes à l'ACA vendus sur le marché officiel pour protéger votre épargne-retraite contre les dettes médicales catastrophiques.
Comparaison de l'assurance maladie retraite
| Options | Coût mensuel moyen | Admissibilité | Avantages/Inconvénients |
|---|---|---|---|
| Marché ACA | $400 - $1,000 | Tous les citoyens américains | Subventions disponibles ; couverture complète. |
| COBRA | $1,200+ | Anciens employés | Garde les mêmes médecins ; très cher; pas de subventions. |
| Régime du conjoint | $600 - $900 | Conjoint qui travaille | Couverture familière ; réduit le salaire net du conjoint. |
| Plan à court terme | $200 - $400 | Candidats en bonne santé | Faibles primes ; nie les conditions préexistantes ; avantages limités. |
Ne laissez pas les coûts de l’assurance maladie vous obliger à travailler des années plus longtemps que vous ne le souhaiteriez. Le calcul est complexe, mais les économies sont réelles si vous gérez correctement vos revenus. Analysez les chiffres sur le marché ACA avant de prendre une décision.
Regardez d’abord les plans Silver, car ils offrent le meilleur rapport qualité-prix pour les crédits de subvention. Évitez les projets à court terme qui vous exposent à des factures médicales massives. Votre épargne-retraite est trop précieuse pour être risquée avec une police qui ne vous couvre pas en cas de maladie.
Planifiez soigneusement ce pont et vous pourrez prendre votre retraite en toute confiance.
Sources
- Fondation de la famille Kaiser, « Couverture d'assurance maladie de la population totale », 2023
- Healthcare.gov, « Crédit d'impôt sur les primes », 2024
- Publication IRS 969, « Comptes d'épargne santé et autres plans de santé fiscalement avantageux », 2023
- Centres de services Medicare et Medicaid, « Couverture continue COBRA en matière de santé », 2022