Le propriétaire américain moyen de plus de 65 ans a payé 3 412 $ d’impôts fonciers en 2024, selon les dernières données du US Census Bureau. Ce chiffre a augmenté régulièrement depuis 2010, contrairement aux revenus de retraite fixes.
Des millions de retraités laissent des centaines, voire des milliers de dollars sur la table chaque année simplement parce qu'ils manquent des programmes d'aide spécifiques à l'État portant des noms tels que les exemptions de propriété, les coupe-circuit et les reports pour les personnes âgées. Ces programmes ne sont pas automatiques dans la plupart des États.
Vous devez postuler, souvent avant une date limite stricte, et beaucoup n'exigent rien de plus qu'un formulaire d'une page et une preuve d'âge ou de revenu. Bien faire les choses peut permettre d’économiser de 500 $ à 2 000 $ par an, selon l’endroit où vous vivez.
L’ampleur de l’opportunité
Les impôts fonciers financent les écoles, les routes et les services locaux, mais ils frappent plus durement les personnes âgées à revenu fixe. Le Lincoln Institute of Land Policy rapporte que les impôts fonciers en pourcentage du revenu des ménages sont en moyenne de 3,4 pour cent pour les 65 ans et plus, contre 2,1 pour cent pour les adultes en âge de travailler.
Dans des États comme le New Jersey, l’Illinois et le New Hampshire, le taux effectif dépasse souvent 2 % de la valeur de la maison. Une maison de 300 000 $ dans le New Jersey entraîne donc une facture fiscale annuelle de près de 6 600 $ avant tout allègement.
Le Conseil national des législatures des États a dénombré 44 États, plus le District de Columbia, qui offraient une certaine forme d'allègement de l'impôt foncier destiné aux personnes âgées ou aux résidents handicapés à partir de 2024. Pourtant, les taux de participation restent faibles.
Une étude du Government Accountability Office de 2023 a révélé que seulement 55 % des personnes âgées à faible revenu éligibles réclamaient les exemptions disponibles.
Exonérations concernant les propriétés familiales expliquées
L’outil de secours le plus courant est l’exonération de propriété. Elle réduit la valeur imposable de votre résidence principale. En Floride, l'exemption relative aux propriétés familiales réduit la valeur imposable de 50 000 $ pour les propriétaires de 65 ans et plus qui satisfont aux critères de revenu.
Le Texas offre une exemption de 40 000 $ aux personnes de 65 ans et plus, avec un gel supplémentaire sur les augmentations futures une fois réclamées. La proposition 13 de Californie plafonne déjà la croissance annuelle des cotisations à 2 %, mais les personnes âgées de 55 ans et plus peuvent transférer leur faible valeur de l’année de référence dans une nouvelle maison sous certaines conditions.
Le dépôt n’est généralement requis qu’une seule fois. Dans la plupart des États, vous soumettez le formulaire au bureau de l’évaluateur du comté avec une copie de votre permis de conduire indiquant votre date de naissance. Les délais varient.
La date limite pour la Floride est le 1er mars tandis que le Texas court jusqu’au 30 avril pour la plupart des comtés.
Programmes de disjoncteurs
Les disjoncteurs plafonnent les impôts fonciers à un pourcentage du revenu du ménage. Ils fonctionnent comme un fusible électrique. Le programme du Michigan rembourse les impôts qui dépassent 3,5 pour cent du revenu pour les ménages dirigés par une personne de 65 ans ou plus.
La subvention maximale a atteint 1 200 $ en 2024. Le programme STAR de New York offre une prestation améliorée aux personnes âgées. L'exonération de base du STAR était de 1 500 $ en taxes scolaires pour 2024, tandis que la version améliorée pour les 65 ans et plus atteignait 1 140 $ dans la plupart des comtés.
L'Illinois offre une réduction d'impôt foncier allant jusqu'à 700 $ aux personnes âgées dont le revenu total du ménage reste inférieur à 65 000 $. Ces programmes nécessitent généralement un dépôt annuel. De nombreux États lient l'éligibilité aux lignes directrices fédérales en matière de pauvreté ou à un plafond de revenu fixe mis à jour chaque année par le département des recettes de l'État.
Options de report d'impôt
Certains États autorisent les personnes âgées à reporter leurs impôts fonciers jusqu'à ce que la maison soit vendue ou que le propriétaire décède. Le programme de report de l’Oregon permet aux propriétaires éligibles de 62 ans et plus de reporter jusqu’à 100 % de leurs impôts, l’État payant la facture et plaçant un privilège sur la propriété.
Les intérêts courent à 6 pour cent par an. Le programme de l’État de Washington est similaire mais limite le report aux ménages dont le revenu est inférieur à 60 000 $. Le privilège doit être remboursé lors de la vente de la maison ou au décès.
Ces programmes protègent les flux de trésorerie d'aujourd'hui au prix d'une obligation future. Selon la Conférence nationale des législatures des États, 18 États ont proposé une forme de report d'impôt en 2024.
Chacun nécessite une demande, une vérification de crédit dans certains cas et un renouvellement annuel dans la plupart des États.
Faits saillants spécifiques à l’État pour 2025
Le Massachusetts accorde un crédit de 500 $ aux résidents de 70 ans et plus dont le revenu est inférieur à 48 000 $ pour les célibataires ou à 72 000 $ pour les couples. Le programme de remise pour personnes âgées de Pennsylvanie a rapporté jusqu'à 650 $ en 2024 pour les personnes dont les revenus sont inférieurs à 35 000 $.
L’exonération de propriété en Géorgie ajoute une réduction supplémentaire de 10 000 $ pour les personnes âgées de 65 ans et plus. Dans le Connecticut, où les impôts sont élevés, le crédit pour disjoncteur peut atteindre 1 500 $. Consultez toujours le site Web de votre comté, car de nombreuses villes et comtés ajoutent un allègement supplémentaire aux programmes nationaux.
Par exemple, le comté de Cook, dans l'Illinois, propose un gel supplémentaire pour les personnes âgées qui maintient la facture fiscale stable pour les propriétaires éligibles.
Comment réclamer votre épargne
Commencez par consulter le site Web de votre évaluateur ou trésorier de comté. Recherchez « allègement de l’impôt foncier pour les seniors » ainsi que le nom de votre état. La plupart des formulaires peuvent être téléchargés et déposés par courrier ou en ligne.
Rassemblez trois documents : une preuve d'âge, une déclaration de revenus ou un relevé de revenus récent et votre facture fiscale actuelle. Conservez des copies. Si vous ne respectez pas le délai, de nombreux États autorisent un dépôt tardif dans un délai d'un an pour un motif valable.
Présentez une nouvelle demande chaque année pour les programmes basés sur le revenu. Si vous n’êtes pas d’accord avec la valeur imposable de votre maison, déposez un appel avant la date limite de la commission locale, généralement 30 jours après l’arrivée de l’avis d’évaluation.
Les appels réussis en 2023 ont réduit les factures de 12 % en moyenne selon ATTOM Data Solutions.
Pièges courants à éviter
La plus grosse erreur est de supposer que vous recevez automatiquement tous les avantages. La plupart nécessitent une action. Une autre erreur consiste à oublier que déménager dans un nouveau domicile réinitialise souvent les exemptions, à moins que vous ne soyez admissible aux règles de portabilité telles que celles de Californie ou de Floride.
Les locataires ont parfois droit à un allègement grâce aux crédits répercutés sur les propriétaires, mais savent rarement le demander. Enfin, ne négligez pas les anciens combattants ou les personnes âgées handicapées qui s’ajoutent aux allocations basées sur l’âge dans de nombreux États.
L'Administration des anciens combattants rapporte que 1,8 million d'anciens combattants âgés de 65 ans et plus pourraient cumuler les deux prestations en 2024.
Certains programmes d'allégement de l'impôt foncier pour les aînés de l'État
| État | Type de programme | Prestation annuelle maximale | Exigence d'âge |
|---|---|---|---|
| Floride | Exemption de propriété familiale | Réduction de 50 000 $2/td> | 65 |
| Texas | Gel des impôts | Gel de l'augmentation totale | 65 |
| Michigan | Disjoncteur | Subvention de 1 200 $2/td> | 65 |
| New York | STAR amélioré | Crédit de 1 140 $2/td> | 65 |
| Oregon | Report d'impôt | Report de 100 pour cent | 62 |
| Massachusetts | Crédit d'impôt | $500 | 70 |
Les impôts fonciers ne doivent pas nécessairement rester un fardeau fixe à la retraite. En consultant le site Web de votre évaluateur de comté ce mois-ci et en remplissant les formulaires appropriés, vous pouvez réaliser des économies significatives qui s'accumulent année après année.
Les règles diffèrent selon l'État et le comté, mais le processus est simple dans chaque endroit. Prenez un après-midi pour rassembler vos documents et soumettre les candidatures. Le participant moyen économise plus de 800 $ par an, selon les rapports sur les revenus de l'État.
Cet argent peut financer les voyages, les soins de santé ou simplement la tranquillité d’esprit. Commencez par votre propre facture fiscale et le terme de recherche pour votre état. L'allégement est déjà inscrit dans la loi.
Il vous suffit de le réclamer.
Sources
- Bureau du recensement des États-Unis, « American Community Survey 2023 »
- Lincoln Institute of Land Policy, « Caractéristiques importantes de l'impôt foncier 2024 »
- Conférence nationale des législatures des États, « Allègement de l'impôt foncier pour les personnes âgées 2024 »
- Bureau de responsabilité du gouvernement des États-Unis, « Taux de participation aux programmes d'allègement de l'impôt foncier (2023) »
- ATTOM Data Solutions, « Taux de réussite des appels en matière d'impôt foncier 2023 »