Si tiene 50 años o más y deposita dinero en una cuenta de jubilación, el gobierno federal puede enviarle un cheque por un valor de hasta <,000. El Crédito del Ahorro, oficialmente llamado Crédito de Aportaciones al Ahorro para el Retiro, existe desde 2002.
Sin embargo, sólo uno de cada cuatro contribuyentes elegibles lo reclama. En 2023, el crédito promedio reclamado fue de >,003 según el Servicio de Impuestos Internos. Para muchas personas de entre 50 y 60 años que todavía trabajan y pagan impuestos, esta línea del Formulario 8880 puede reducir su factura de impuestos federales más que cualquier otra medida que tomen este año.
¿Quién califica para el crédito del ahorrador?
Puede reclamar el crédito si su ingreso bruto ajustado cae por debajo de los límites establecidos y realiza contribuciones elegibles. Para 2024, los límites de ingresos son $76,500 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, $57,375 para jefes de familia y $38,250 para solteros y casados que presentan una declaración por separado.
Estos límites aumentan cada año con la inflación. En 2025, serán alrededor de $79,000 para los declarantes conjuntos. También debe tener al menos 18 años, no ser estudiante de tiempo completo y no ser declarado dependiente en la declaración de otra persona.
El crédito se aplica a contribuciones a cuentas IRA tradicionales o Roth, 401(k), 403(b), planes gubernamentales 457 e incluso planes SIMPLE IRA y SEP. Las contribuciones realizadas hasta la fecha límite de presentación de impuestos del 15 de abril de 2025 cuentan para el año fiscal 2024.
¿Cuánto crédito puede obtener?
El crédito equivale al 50 por ciento, 20 por ciento o 10 por ciento de sus primeros <,000 de contribuciones si es soltero o $4,000 si es casado que presenta una declaración conjunta. La tarifa depende de sus ingresos.
Una pareja con ingresos inferiores a $46,000 en 2024 obtendrá la tasa completa del 50 por ciento para un crédito máximo de <,000. Entre $46.001 y $50.000 la tasa cae al 20 por ciento. Por encima de $50.000 hasta $76.500 es el 10 por ciento.
Estos tramos también aumentan anualmente. El crédito no es reembolsable, lo que significa que puede reducir sus impuestos a cero, pero no recibirá un reembolso mayor que el impuesto que adeuda. Aún así, muchas personas mayores de 50 años que deben unos cuantos miles de dólares en impuestos pueden borrar la mayor parte o la totalidad de esa factura.
Números reales de declaraciones de impuestos recientes
Los datos del Servicio de Impuestos Internos para el año fiscal 2022 muestran que más de 6,3 millones de contribuyentes reclamaron el Crédito del Ahorro por un total de >,56 mil millones. La mayor proporción, el 42 por ciento, correspondió a declarantes de entre 45 y 59 años.
Sin embargo, el IRS estima que otros 8 millones de trabajadores elegibles dejaron el crédito sin reclamar. Una pareja casada de 57 años que invirtiera <,000 cada uno en sus planes 401(k) y tuviera un ingreso bruto ajustado de $44,000 recibiría un crédito de <,000.
Eso es lo mismo que una contrapartida adicional del 25 por ciento además de cualquier contrapartida del empleador que ya reciban.
Cómo reclamar el crédito en su declaración
Complete el Formulario 8880 y adjúntelo a su Formulario 1040. El crédito fluye a la línea 4 del Anexo 3. El software de impuestos como TurboTax o H&R Block pregunta sobre las contribuciones a la IRA y al plan de jubilación y completa automáticamente el formulario si califica.
Necesitará su formulario W-2 o 1099-R para mostrar las contribuciones. Si contribuye a una cuenta IRA antes del 15 de abril de 2025, aún puede reclamar el crédito en su declaración de 2024 incluso si presenta la declaración anticipadamente.
Mantenga registros de todos los depósitos en caso de que el IRS solicite pruebas más adelante.
Errores comunes que le cuestan dinero
Muchas personas mayores de 50 años asumen que sus ingresos son demasiado altos y se saltan el formulario. Otros olvidan que las contribuciones de recuperación de 7.500 dólares en 2024 también cuentan para la base de crédito. Algunos retiran dinero de una cuenta de jubilación el mismo año en que contribuyen y la contribución neta cae por debajo del límite.
El crédito desaparece si realiza una distribución de cualquier plan de jubilación dentro de los tres años anteriores o posteriores al año de contribución. Esa regla hace tropezar a miles de contribuyentes cada mes de abril.
Combinar el crédito con contribuciones de recuperación
Las personas de 50 años o más pueden contribuir $7,500 adicionales a un 401(k) o >,000 a una IRA en 2024. Cuando combina el Crédito del Ahorro con contribuciones de recuperación, puede reducir sus impuestos dos veces.
Una persona de 58 años que gana $68,000 y agrega el monto total de recuperación a su 401(k) y cuyo cónyuge hace lo mismo puede calificar fácilmente para un crédito de >,000 o <,000 y, al mismo tiempo, reducir los ingresos sujetos a impuestos en >5,000. En diez años, ese ahorro fiscal adicional y el crecimiento compuesto pueden agregar más de 60.000 dólares a sus ahorros, según cálculos que utilizan rendimientos históricos del mercado.
Qué hacer si no debes impuestos
Si sus retenciones y otros créditos ya reducen su impuesto a cero, aún se beneficia al hacer la contribución. El Crédito del Ahorro no puede generar un reembolso por sí solo. Sin embargo, la contribución en sí crece con impuestos diferidos o libres de impuestos.
Además, muchos estados ofrecen su propia versión del Crédito del Ahorro. Consulte su formulario de impuestos estatal o llame al departamento de ingresos de su estado para ver si puede reclamar un segundo crédito en su declaración estatal.
Ejemplos de crédito de ahorro para contribuyentes mayores de 55 años
| Estado civil para efectos de la declaración | AGI | Contribución | Tasa de crédito | Monto del crédito |
|---|---|---|---|---|
| Casado conjunto | $42,000 | $4,000 | 50% | $2,000 |
| Casado conjunto | $62,000 | $4,000 | 10% | $400 |
| soltero | $34,000 | $2,000 | 50% | $1,000 |
| soltero | $45,000 | $2,000 | 10% | $200 |
| Jefe de familia | $52,000 | $2,000 | 20% | $400 |
El Crédito del Ahorro es una de las formas más sencillas para que las personas mayores de 50 años reduzcan su factura de impuestos y generen ahorros para la jubilación al mismo tiempo. Tómese cinco minutos para calcular los números del año pasado a través del software de impuestos gratuito o llame a la línea de ayuda del IRS al 800-829-1040 si no está seguro.
Cada dólar de crédito que reclama es dinero que permanece en su bolsillo en lugar de ir a Washington. Realiza el aporte antes del 15 de abril y presenta el Formulario 8880. Dormirás mejor sabiendo que no dejaste dinero gratis sobre la mesa.
Fuentes
- Servicio de Impuestos Internos, 'Crédito de contribuciones de ahorro para la jubilación (crédito del ahorrador)' IRS.gov (2024)
- Servicio de Investigación del Congreso, 'El crédito del ahorrador: una descripción general', Informe RL33482 (2023)
- Instituto de Investigación de Beneficios para Empleados, 'Incentivos fiscales para el ahorro para la jubilación', Informe temático de EBRI n.º 565 (2023)
- Departamento del Tesoro de EE. UU., 'Gastos fiscales para 2024', Oficina de Análisis Fiscal (2024)
- Servicio de Impuestos Internos, 'Boletín de Estadísticas de Ingresos', Tabla 3.3 (2023)